Оплата в 2016 с НДС, отгрузка в 2017 без НДС?

[Аноним]

Уважаемые клерки, подскажите, сто лет не сталкивалась с УСН:

был оплачен аванс за ТРУ в 2016г. с НДС по договору от 2016г. (118000,00 в т.ч. НДС),
реализация ТРУ - в 2017г. после перехода на УСН (контрагент был уведомлён о переходе),
к сожалению, допсоглашение к договору не было сделано,
авансовый НДС учтён в декларации за 4 квартал 2016г., с суммы аванса уплачен налог при УСН,
акт выполненных работ сделан на 118000,00 без НДС,
финансовый отдел не принимает акт, считает, что его нужно переделать на сумму 100000,00 без НДС,
т.к. они не смогут возместить из бюджета уплаченный ими НДС,
они правы?

[Январь]

Правы. Не было соглашения об изменении стоимости, не стало НДС, значит итоговая стоимость работ 100 000 рублей

[Аноним]

Спасибо, а какие проводки сделать по НДС авансовому?

[Январь]

91.02 - 76.ав

[Аноним]

В продолжении вопроса:
сумму 100000.00 ставим в доход в 1 квартале 2017г. и с неё 6% платим?

[Январь]

сумму 100000.00 ставим в доход в 1 квартале 2017г. и с неё 6% платим?

Да. Или 118000, если переплату контрагенту не возвращаете