НДФЛ с аренды у физического лица.

[Аноним АНО ТСПБ]

Здравствуйте.

1.Нужно ли было юридическому лицу удерживать НДФЛ с аренды, если арендодатель -физическое лицо.
Знакомый юрист сказал, что не надо., так как физ. лицо подаст декларацию и само заплатит (что собственно и преподавалось сделать).
Сейчас знакомый бухгалтер говорит, что нужно было удерживать НДФЛ и платить в бюджет.
Аренду заплатили в ноябре 2016 г. НДФЛ не удерживали.
Если было нужно удерживать, то что сейчас делать, если не удержали ?

2.Арендуем квартиру под офис, соответственно организация зарегистрирована в ней. Квартира является собственностью одного из учредителей. Организация не коммерческая - АНО. Можно ли учесть стоимость аренды в расходах при УСН (доходы-расходы)?

[Над.К]

Знакомый юрист сказал, что не надо

Ага, а юрист сей небось занимается уголовными делами или еще чем-нибудь далеким от налогообложения. Ну вот откуда такое желание спрашивать что-то у "знакомых" юристов?
Надо было удерживать НДФЛ и перечислять в бюджет. И включать это физлицо в 6-НДФЛ надо было. И 2-НДФЛ за него сдавать.

Можно ли учесть стоимость аренды в расходах при УСН (доходы-расходы)?

Нет. Потому что квартиры предназначены для проживания граждан, а не нахождения там офисов. Вам выкинут это из расходов.

[Тавита]

1. Да, арендатор (ЮЛ или ИП) является налоговым агентом по отношению к арендодателю-ФЛ не ИП.

что сейчас делать, если не удержали

Судя по всему и 2НДФЛ с признаком 2 о невозможности удержания в ИФНС до 01 марта не сдавали.
До 01 апреля сдавайте обычную, ставьте неудержанную сумму. Готовьтесь к штрафам.
Арендодатель обязан декларироваться до 30 апреля по форме 3НДФЛ и доплатить налог самостоятельно
2. Использовать жилые помещения в качестве офисов запрещено. Расходы на такую аренду не могут быть приняты в налоговом учете.
Для так называемого юридического адреса по месту регистрации или по праву собственности руководителя или учредителя договор аренды заключать не требуется.

[бух2007]

Аренду заплатили в ноябре 2016 г.

безналом?

[Аноним АНО ТСПБ]

безналом?

Да.

[Аноним АНО ТСПБ]

1. Да, арендатор (ЮЛ или ИП) является налоговым агентом по отношению к арендодателю-ФЛ не ИП.

Судя по всему и 2НДФЛ с признаком 2 о невозможности удержания в ИФНС до 01 марта не сдавали.
До 01 апреля сдавайте обычную, ставьте неудержанную сумму. Готовьтесь к штрафам.
Арендодатель обязан декларироваться до 30 апреля по форме 3НДФЛ и доплатить налог самостоятельно

2-НДФЛ с признаком 2 не сдавали.
Разве её сейчас не нужно сдавать ( пусть и с опозданием) вместе со справками 2-НДФЛ с признаком 1?
Бухгалтер говорит, что нужно сдать уточнённый 6-НДФЛ за год и заполнить строку 080.