вот так же не могу понять откуда взялась кредиторская задолженность по НДС ( в ИФНС переплата)
Чтобы привести в соответствие с актом сверки, нужно на 91.01 списать не существующую задолженность по НДС, а вот облагать ли ее налогом на прибыль???? если бы занизили прибыль на этот НДС ИФНС уже давно бы прислали требование... если бы больше начислили по авансам, висели бы остатки по 76 - ничего нет - перелопатила с 2010 года НДС не поняла как... цифры за редким исключением не сходятся с декларацией.. в 2013 году делали корректировки и как то вот получили... не понимаю как на 19 счете задвоение на на большую сумму ,но в декл нет ни восстановления, ни списания... как умудрились разойтись с бюджетом не понимаю... если только корректировочные декларации сдали а в отчеты не прикрепили. так вот и возник у меня вопрос облагать ли кредиторскую задолженность по НДС налогом на прибыль... по ст подп. 21 п. 1 ст. 251 НК РФ.
существует порядок признания безнадежной задолженность - у нас ни одного п по которому ИФНС признает эту задолженность не облагаемой(((((