Добрый день! Положилась на слова налогового инспектора, а теперь при составлении 2-НДФЛ сомневаюсь, подскажите пожалуйста.
Выплатили сотруднику б/л, в РСВ отразили его без 3-х дней (за счет работодателя), теперь заполняю 6-НДФЛ и 2-НДФЛ, а там же полностью сумма больничного отражается, теперь засомневалась, правильно ли заполнен РСВ или там все-таки всю сумму начисленную по б/л надо отражать?
Сообщение от Varvara22
Все люди, как люди, а я королева )
У меня два недостатка: плохая память и что-то еще...
Подавать ли теперь уточненку? И где можно точно прочитать, что нужно больничный полностью отражать, инспектор меня прямо заверяла, что не правильно и отправила переделывать.
Последний раз редактировалось Varvara22; 28.03.2018 в 12:47.
Varvara22,
порядок заполнения РСВ -
ПРИКАЗ ФНС РФ
от 10 октября 2016 г. N ММВ-7-11/551@.
У вас какая система выплат - прямая или зачетная?
зачетная
Varvara22,
в РСВ есть сведения о необлагаемой сумме - в подразделах 1.1, 1.2, в разделе 2,
и есть сведения о расходах ОСС - раздел 3.
Нигде не сказано, что необлагаемая сумма ПФ, ОМС, ОСС или расходы, которые уменьшают страховые взносы - это только за 3 дня.
В ст. 422 НК РФ -указан перечень сумм, не подлежащих обложению страховыми взносами.
Это - вся сумма пособий.
Спасибо бух 2007, Понесу уточненку. Тогда была такая паника с расчетами, и именно этот долго не принимался, не понимали почему, вот все меняли и переделывали много раз. За это какй-то штраф предусмотрен?
Если сумма начисленных взносов не изменится в большую сторону (а этого быть не может), то штрафа быть не должно
Да! То же это понимаю, но никак не могу отделаться от мысли, что всего не знаю. Спасибо Бух1017))
Varvara22, погодите Вы с уточненкой. Где конкретно не указали сумму пособий за счет работодателя?
Налоговая инспекция о бухгалтерах: "И всё-таки они вертятся!"
Везде указала, только в РСВ суммы за счет ФСС, без 3-х дней работодателя(
я про него и спрашиваюв каком приложении, разделе, строке?
Налоговая инспекция о бухгалтерах: "И всё-таки они вертятся!"
во всех, в строку необлагаемых и в фонд
плохотолько в приложении 2 не надо суммы за счет работодателя указывать... По поводу уточненки: у Вас не занижены суммы страх.взносов из-за того, что не полностью указали суммы по б/л, поэтому Вы вправе, но не обязаны, сдавать уточненный Расчет. Но необходимо иметь в виду, что контрольные соотношения Расчета предусматривают сравнение показателей облагаемой базы по страх.взносоам с облагаемой базой по НДФЛ в 6-НДФЛ. Если базы не сходятся, налоговики просят дать пояснения. Вот тут и может вылезти Ваш "косяк", хотя наказывать-то, в принципе, не за что. Но я бы уточненку сдала, чтобы потом в случае дачи пояснений о расхождении в базах спокойно указать одинаковые суммы пособий, которые НДФЛ облагаются, а взносами - нет.
Налоговая инспекция о бухгалтерах: "И всё-таки они вертятся!"
Спасибо! Вот я так и думала, но в суматохе положилась просто на слова, как раз этот расчет долго не принимался и не могли выяснить причину.
Здравствуйте. Прочитала почти всю тему, но не смогла выяснить для себя следующий вопрос, извините, если уже задавали. Касаемо возмещения по ФСС. Вот всё понятно, что остатков на начало года нет. В декабре 2017 года у сотрудницы больничный по беременности, по году в 120 строке Раздела 1 возмещение - 100 тыс (условно) при начислениях 500 рублей в месяц (всего 2 работника, одна из них вот и родила только что). В январе - поход в ФСС с заявлением на возврат. В феврале прислал ФСС эти деньги. Теперь они в Расчете 1 квартала 2018 года попадают с строку 080 приложения 2, плавно перетекают в стр 090, этого же приложения, и как итог - в 110 строку раздела 1 - к уплате в бюджет. Плюс пособие на рождение в январе 2018 тоже показать надо. Что делать-то с этим? Ведь налоговая пришлет требование об уплате этих денег? Или деньги от ФСС не показывать вообще в расчете?
не пришлет
показывать
А тогда как возмещение просить у ФСС тех пособий, которые в этом году будут начисляться? Я их так поняла, что они перечислят ровно ту сумму, которая в строке 120 раздела 1 будет стоять, а так там получается задолженность, а не возмещение...
ФСС расчет делает по той же формуле, как раньше была 4-ФСС
С 2018 года перешли на УСН, а я по не внимательности в приложении 1 к разделу 1 в Код тарифа плательщика поставила 01 и уже отправила, а для УСН надо же 02 ставить. Сейчас дождаться приемки расчета и отправить уточненку с кодом 02 правильно?
можно и не дожидаться приемки.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Спасибо, а вообще на сколько критично указание не правильного кода тарифа? Например для "нулевой" организации критично?
нет, не критично, если код тарифа не влияет на ставку тарифа.
Тем более - для нулевого отчета -неверное указание кода тарифа не является основанием для привлечения к налоговой ответственности
Спасибо большое, с нулевкой понятно, а вот с не нулевкой как лучше поступить сдавать корректировочную или нет?
Если сдавать, то как правильно должно быть заполнено, понятно на титульном листе ставлю номер корректировки 1,
раздел 1 без изменений, на листе с приложением 1 к разделу 1 код тарифа плательщика ставлю 02 подраздел 1.1 без изменений, подраздел 1.2 без изменений, приложение 2 к разделу 1 тоже без изменений, а что делать с разделом 3 (персонифицированные сведения о застрахованных лицах)? Он должен входить в состав корректировочного расчета или нет?
Ой, боюсь я что-бы с подачей корректировки ничего не задвоилось...
Может оставить как есть, а за полугодие сдать уже с правильным кодом тарифа?
да, лучше так
штрафных санкций за это - нет
tania_0181, если это не привело к занижению налога, я бы не стала подавать уточненку. Это право, а не обязанность. Запросят пояснения - ответите.
Спасибо большое
Нет, на налогах это не как не сказывается. Оставлю все как есть. Спасибо большое
СБИС, например, выдает ошибку, если в одном квартале один код был, а в другом - другой.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Я на этот счет как раз думала, что дальше может "не лечь" в налоговой т.к. сначала один код, а потом другой
Эту тему просматривают: 3 (пользователей: 0 , гостей: 3)
Ответить с цитированием