6 НДФЛ 1 кв. 2017 г

[Бармалеша]

Добрый день ! Помогите , опять каша . ЗП за март выдали 31 марта , НДФЛ заплатили 31 марта . В какую декларацию попадает зп за март 2017 г , в первый квартал или во второй?

[gnews]

1 раздел -1 квартал,
2 раздел -за полугодие.

[Бармалеша]

то есть зп за март попадает в полугодие, в 100-120 строку, ориентируемся на дату НДФЛ , правильно?

[gnews]

о есть зп за март попадает в полугодие, в 100-120 строку,

Да.

[Бармалеша]

спасиб

[Ирина Ол]

Я в таких случаях ставлю и в 1 и во второй раздел (если начислены и уплачены и зп и НДФЛ в последний день квартала). ИФНС устраивает, ошибки не выдает.

[Аноним]

Я в таких случаях ставлю и в 1 и во второй раздел (если начислены и уплачены и зп и НДФЛ в последний день квартала). ИФНС устраивает, ошибки не выдает.

я тоже.
попросят если вдруг корректировку - сделаю

[Анна_А]

я бы тоже поставила в 1 квартал. Это как с ЗП за декабрь, если все выплатили и уплатили в 2016, то в 2017-м не будет фигурировать.

[Бармалеша]

мне вот то же кажется логичным так сделать , все начислено и выплачено и уплачено в 1 квартале 2017 г . С чего вдруг они хотя это видят во втором квартале , не ясно . Декабрьскую зп я так же закрыла 2016 годом, проблем не было . Зато я всё могла проверить по оборотке , все уплачено и начислено . Просто сейчас прочитала , что типа наказывать они за это не должны , и меня насторожило , что за это может быть наказание ? Вот и призадумалась ..

[Аноним]

С чего вдруг они хотя это видят во втором квартале, не ясно

в ИНФС учёт ведётся по срокам уплаты.
поэтому если срок уплаты попадет на второй квартал, то они и хотят эти суммы видеть во втором квартале.
а срок уплаты НДФЛ при выплате зарплаты в последний день месяца - следующий рабочий день, который попадет уже во второй квартал

[Александр_К]

К вопросу о заполнении 2-го раздела 6-НДФЛ, если вы выплатили зарплату в конце квартала, так что следующий рабочий день попал на следующий квартал.
По новым разъяснениям ФНС:
"Ситуация: 30 декабря выплачена заработная плата за декабрь 2016 года.
Заработная плата за декабрь 2016 года должна быть отражена в разделе 1 расчета 6 НДФЛ за 2016 год и в разделе 2 расчета 6-НДФЛ за 1-й квартал 2017года.
Раздел 2. Даты и суммы фактически полученных доходов и удержанного налога на доходы физических лиц
100 – 31.12.2016
110 – 30.12.2016
120 – 09.01.2017 "

В настоящее время, у нас в Королеве ФНС всем, кто разместил этот блок в разделе 2 отчета за 2016 год выслала Извещения о времени и месте рассмотрения материалов налоговой проверки (не Требования о пояснениях, а именно Извещения). Сейчас они шерстят 6-НДФЛ за 1-ый кв.2017г (точнее автоматом шерстит программа).
Т.ч. внимание - у кого зарплата 30.06.2017, не размещайте блок:
100 – 30.06.2017
110 – 30.06.2017
120 – 03.07.2017
в отчете за полугодие! Ему место в отчете за 9 месяцев!