Налог на прибыль расхождения

[elvirae]

Добрый день!
Подскажите пожалуйста, как быть?
У нас была закупка товара в одной фирме в 2 этапа. Первая часть во 2 квартале, а вторая с отсрочкой платежа в 4. Я по неопытности вписала вторую часть в первую задним числом, но это все вылезло в отчете за год на прибыль, когда я во втором квартале делала отчет, авансовый платеж на прибыль составил 8.000, я все оплатила, а когда в четвертом квартале мы выкупили остатки и я внесла расходы задним числом, соответственно прибыль за 2 квартал уменьшилась, и в 4 квартале исчисленный налог по строке 210 вышел 6.000, все рассчиталось автоматически и я даже не обратила внимания на расхождения и сдала отчет в налоговую в электронном виде. Теперь пришло требование из налоговой объяснить расхождения. Там в любом случае получается возврат авансовых платежей, но не знаю как мне лучше сделать, сообщить налоговой, что я во втором квартале ошиблась и не учла расходную накладную, или расходную накладную на остаток перенести в 4 квартал (можно попробовать договориться с контрагентом). Вообще, возможно ли принять расходную накладную датированную за 2 квартал в годовом отчете, или если вовремя не внес про нее можно забыть?
Спасибо!

[ZZZhanna]

Я по неопытности вписала вторую часть в первую задним числом,

что куда Вы вписали?
сколько было накладных и от каких дат?

а вторая с отсрочкой платежа в 4

оплата для прибыли вообще значения не имеет.

можно попробовать договориться с контрагентом

ему это зачем?

возможно ли принять расходную накладную датированную за 2 квартал в годовом отчете

да.

[elvirae]

возможно ли принять расходную накладную датированную за 2 квартал в годовом отчете
да

То есть, я могу сказать налоговой, что забыла внести расходную накладную во втором квартале и внесла ее позже, когда обнаружила, но с датой 2 квартала, и это нормальное явление, претензий не будет? Или все же есть определенный риск?

[ZZZhanna]

и внесла ее позже, когда обнаружила, но с датой 2 квартала

вам и надо было ее провести в 4 квартале, тогда бы отчеты не "поехали". Я не очень поняла, каким образом по ГОДОВОЙ декларации стало видно, что изменились расходы 2-го квартала, но надо было просто оприходовать накладную ее в 4 квартале, с датой входящего документа 2 квартала (фактической).

[elvirae]

Я просто пользуюсь онлайн бухгалтерией, ввожу документы, их у меня в общем то не много, а программа сама там рассчитывает, и в конце года перебирала все накладные и до меня дошло, что я ее не провела... Я как обычно, создала в программе накладную проставила число которое в накладной, посмотрела, что убытков по итогам нет, и с чувством выполненного долга отправила отчет... Программа у меня пересчитывает все сама, и когда я ввела накладную она у меня улетела соответственно дате во второй квартал. Соответственно общие расходы за второй квартал увеличились, а прибыль уменьшилась... А программа проставляет исчисленный налог, не сколько заплатила, а сколько должно быть соответственно внесенным документам. Уточните пожалуйста как оприходовать накладную в 4 квартале, с датой входящего документа 2 квартала (фактической)? Спасибо!

[ZZZhanna]

Уточните пожалуйста как оприходовать накладную в 4 квартале, с датой входящего документа 2 квартала (фактической)?

в моей программе так и приходовать - дату документа ставить ту, когда документ надо провести, а в той вкладке, где указывается входящий документ, поставить дату входящего документа.
Как это сделать в вашей никому неизвестной программе - понятия не имею. Вы же не думаете, что все работают в одной одинаковой на всех программе?

а программа сама там рассчитывает

Программа у меня пересчитывает все сама

программа проставляет исчисленный налог

зарплату за Вас тоже программа получает? Или Вы оператор ПК?

[бух2007]

общие расходы за второй квартал увеличились

как об этом узнала налоговая? Налоговой наплевать, расходы это 2 квартала или 4. Они все равно в декларации в куче все.
Вы что-то не так объясняете.

А программа проставляет исчисленный налог, не сколько заплатила, а сколько должно быть соответственно внесенным документам.

Что вы подразумеваете под исчисленным налогом? Авансовый платеж? Так его надо брать из предыдущей декларации.

Теперь пришло требование из налоговой объяснить расхождения.

какие расхождения?

[elvirae]

зарплату за Вас тоже программа получает? Или Вы оператор ПК?

Зря Вы так... Я сюда за помощью пришла...
И да, я и оператор ПК, и директор, и бухгалтер, и секретарь, и уборщица тоже я...
Кручусь как могу...
А программа "Контур-бухгалтерия", замечательная программа, очень мне помогает, я и не заявляю, что я опытный бухгалтер...

[elvirae]

как об этом узнала налоговая? Налоговой наплевать, расходы это 2 квартала или 4. Они все равно в декларации в куче все.
Вы что-то не так объясняете.

Когда я сдавала отчет во 2 квартале не учитывая эту расходную накладную, в строке 210 (Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период – всего) вышло 8000 рублей
И в 3 квартале в строке 210 вышло 8000 рублей
А когда я в 4 квартале внесла задним числом во 2 квартал расходную накладную прибыль во втором квартале уменьшилась и налог на прибыль тоже уменьшился, программа все автоматически рассчитала, в том числе и налоговые декларации за 2 и 3 квартал и поставила в 210 строке 6000. Если я сейчас буду создавать отчет за 2 квартал снова с учетом этой расходной накладной у меня в 210 строке уже тоже выйдет не 8000, а 6000.
И дальше, когда я уже сдавала отчет за 4 квартал у меня вышло в строке 210 6000, а в отчете за 2 и 3 квартал в отчете 8000. Так они и увидели расхождения.

Что вы подразумеваете под исчисленным налогом? Авансовый платеж? Так его надо брать из предыдущей декларации.

Я понимаю, только программа все выставляет автоматически и не дает мне править руками декларацию, а автоматически она проставила 6000 в 4 квартале...

[elvirae]

Прошу прощения, что-то мне подсказывает, что я просто дура)))

[ZZZhanna]

А когда я в 4 квартале внесла задним числом во 2 квартал расходную накладную

если у вас уже сданы какие-то отчеты, НИКОГДА не нужно вносить документы задним числом. И если по каким-то причинам это приходится делать (в данном случае такой необходимости не было), надо сдавать корректировки за тот период, который изменился.

программа все автоматически рассчитала, в том числе и налоговые декларации за 2 и 3 квартал

Если даже Вы это сделали, не надо было давать программе пересчитывать уже сданные отчеты.

Если я сейчас буду создавать отчет за 2 квартал снова с учетом этой расходной накладной у меня в 210 строке уже тоже выйдет не 8000, а 6000

не надо этого делать.

И дальше, когда я уже сдавала отчет за 4 квартал у меня вышло в строке 210 6000, а в отчете за 2 и 3 квартал в отчете 8000. Так они и увидели расхождения.

Вам сейчас надо сдать корректировку 4 квартала, гда поставить цифру из ПРЕДЫДУЩЕГО (сданного ранее) отчета. Если попросят пояснения, напишите, что в связи с технической ошибкой сформировалась ошибочная первичная декларация за ЧЕТВЕРТЫЙ квартал.

Иначе надо сдавать корректировки за 2 и 3 квартал.

И да, я и оператор ПК, и директор, и бухгалтер, и секретарь, и уборщица тоже я...

вести организацию на ОСНО, не имея достаточных знаний ни по бух.учету, ни по работе с программой, сложно и рискованно. Может быть, на курсы какие-то Вам походить?

[elvirae]

Во всем разобралась, все подогнала, осталось сдать корректировку годового отчета.
Если кому то интересно, все что я там выше написала полный бред, ошибка не в том, что строка 210 в 4 кв. отличалась от строки 210 в 3кв. Это так и должно быть оказывается))) А в том, что строка 210 в 4 квартале отличалась от строки 180 в 3 квартале...
ZZZhanna и бух2007 благодарю за ответы и терпение!!!