Мы являемся заказчиком услуги. Исполнитель просрочил срок сдачи работ и мы выставляем пени. Подписали акт о зачете встречных требований.
Исполнитель оформил акт и счет-фактуру на сумму услуги, а выставленные нами пени НДС не облагаются.
Как быть с НДС (какую сумму указывать в акте и в дальнейшем перечислять исполнителю?).
д20...-к60 100,00 оприходовали услугу
д 19-к60 18,00 учли НДС
д76,60 -к91 20,00 пеня
д60-к76,60 20,00 взаимозачёт
д60-к51 98,00 перечислили остаток долга.
ОК, спасибо)
А не подскажете, на какую нормативную базу сослаться? (Приказ, НК, постановление...)
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием