резерв на отпуск

[Аноним]

Добрый день!

Подскажите как считать?
на конец года создала резерв на отпуск,конкретно вывела остатки по каждому сотруднику,получилась некоторая сумма,каждый месяц у меня идет процент на отпуск от суммы начисленной. Столкунулась вот с чем человек идет в отпуск,конкретно по нему если смотреть и в целом остаток резерва хватает ему на отпуск,но 1с зпл считает что у него уже нет дней,и в б/у на 44 относят а в налоговом на 96-тоже вопрос можно так?,а рассчитывает это исходя что у нас есть некоторая сумма остаток резерва,и он рассчитывает ее в % отношении на каждого сотрудника в зависимости от оклада,как правильно мне посчитать?

[Аноним]

ответьте пожалуйста

[Татьяна- Васильевна]

Аноним, поищите в архиве, если коротко,то:
- создали резерв на отпуск (БУ,НУ ?) согласно методики (утв. %), начисляем резерв (допустим ежемесячно) Д20,25,26 К 96 = сумма резерва
- сотрудник идет в отпуск, начисляем отпускные Д96 К70 = сумма отпускных
По итогам года считаем внереализ. доход (по недосипользованному резерву) Д96 К91 или расход (изл. начисленный) Д20,25,26 К96 , принимаем решение о переносе остатков резерва на след. год или откз от начисления. Читайте ПБУ(8/2010) и НК (324)

[Аноним]

это понятно,вопрос
-сотрудник идет в отпуск,конкретно по нему если смотреть и в целом остаток резерва хватает ему на отпуск,но 1с зпл считает что у него уже нет дней,и в б/у на 44 относят а в налоговом на 96-тоже вопрос можно так?,а рассчитывает это исходя что у нас есть некоторая сумма остаток резерва,и он рассчитывает ее в % отношении на каждого сотрудника в зависимости от оклада,как правильно мне посчитать?
можно оставить как 1с считает насколько это правильно?

[Татьяна- Васильевна]

Аноним, делим Ваш вопрос:
1.

сотрудник идет в отпуск,конкретно по нему если смотреть и в целом остаток резерва хватает ему на отпуск

, не важно хватит ему резерва или нет, остаток резерва считается по недоисопльзованному отпуску каждого сотрудника, а вот начисляется в % в теч. года (и не обязательно по каждому конкретному сотруднику, можно общей суммой).Т.е, по одним сотр. может быть перерасход, а по другим недоиспользование.
2.

1с зпл считает что у него уже нет дней,и в б/у на 44 относят а в налоговом на 96-тоже вопрос можно так

не скажу, это вопрос по 1С (задайте в соответствующей теме). Если у Вас резерв начисляется по каждому сотруднику, то видимо программа, когда видит "перерасход" сразу же включает его в БУ в затраты. Не встречала, чтобы такой способ использовали ежемесячно))) может быть еще кто-то ответит. Хотя препятствий не вижу))
3. Я Закрываю сч.96 по итогам года. В налоговом учете прог. все делает правильно, скорее всего и в БУ тоже, 1С грамотно настроена. У Вас получаются ежем. разницы. Ежемес. закрытие кусочка резерва в БУ влиет только на распр. и выплату прибыли для собственника, если Вы ее платите квартально. На результаты года, никак не влияет.

[Аноним]

еще вопрос а компенсация за неиспользованный отпуск при увольнении списывается за счет резерв или нет?

[Татьяна- Васильевна]

Бух по ЗП, ответила , что нет

[Аноним]

а вы не могли бы у нее спросить в 1с зпл как из данной проблемы выходят что я написала выше?

[Татьяна- Васильевна]

Аноним, к сожалению, не могу

[Аноним]

У меня когда компенсация за отпуск ,часть суммы берет за счет резерва.которая накоплена,насколько это правильно?

[Аноним]

по 1с зуп как раз так и делает в бух учете учитывает,в налоговом нет . я бы тоже одинаково списала,но это надо тогда проводки переделывать,а так будут разницы висеть,что делать?

[Аноним]

у меня 3,1,а вы не сталкивались с проблемой которую я выше описывала?

[Аноним]

в 1с зуп я ввела остаток суммой там нельзя по людям,а начисляется по людям,переносится в 1 с бух суммой.,я так понимаю из за этого вся проблема

[Аноним]

на начало года можно ввести остаток резерва суммой