Добрый день!
Прошу помощи у вас! Ибо в 2 налоговых настолько противоречиво проконсультировали, что решения как быть до сих пор нет, а сроки поджимают.
Организация начала деятельность с 01.01.2017г - производство пищевой продукции. Закуплено сырье, в т.ч. у поставщиков, учредители которых частично совпадают с данной организацией.
28.02. была отгрузка продукции в Беларусь. Документы не собраны, подтвердить не можем - заявление и уплата покупателями налогов будет только во 2 квартале в апреле. Оплаты от них тоже до сих пор нет, т.к. по договору поставки отсрочка 90 дней.
Сырья закуплено много, продаж продукции мало. Налог к возмещению, но налоговая настоятельно рекомендовала не идти на возмещение.
Как поступить?
В книге продаж не отражать отгрузку по 0% совсем?
В книге покупок вручную убирать из 14 графы суммы НДС по счет-фактуре, принимаемые к вычету? А само поступление в книге покупок отразить со стоимостью покупки по счет-фактуре?
Или удалить совсем из книги покупок запись о поступлении, но в таком случае при сверке с контрагентами в ФНС не пойдут суммы. Тем более уже имеются подписанные акты сверок с контрагентами - на этом варианте настояли в одной из налоговой....и опытные бухгалтера...
При 1 варианте при формировании книги покупок за 2 квартал все удаленные к вычету НДС встают.
И еще, раздельный учет по НДС по приобретаемому и списываемому сырью не надо вести, т.к. к вычету принимается весь НДС по сырью в том периоде, в котором приобреталось (по изменениям в законодательстве с 4 кв.16 года, опять таки в налоговой так сказали)- есть исключения, но к нашей продукции это не относится. Верно?