требование убыток от реализованного имущества

[korovaeva]

в начале 2016 года продали автомобиль с убытком. В декларации за 9 мес убыток показали 1 091 936, за год списали убыток 1 249 920. Пришло требование: "передать расчет оставшейся несписанной суммы, обеспечивающей своевременное прекращение учета убытка в составе расходов;
- сообщить о порядке ведения отдельного налогового регистра, учитывающего убытки от реализации амортизируемого имущества."

Правильно ли я отвечаю:
19.01.2016г нами были проданы автомобили с убытком
Грузовик 1 - 517 500 руб, остаток срока использования 9 мес
Грузовик 2 - 214 920, остаток срока использования 10 мес
Грузовик 3- 517 500, остаток срока использования 9 мес

Расчет: убыток 1 249 920=остаточная стоимость 1 939 920 - стоимость продажи
230 тыр*3 (690 000)

Спасибо, коллеги, а то волнуюсь я - вдруг что перепутала, очень уж глубоко они копать стали последнее время. И насчет отдельного налогового регистра - правильно ли просто написать, что, дескать, ведем его?

[ССГ]

Расчет: убыток 1 249 920=остаточная стоимость 1 939 920 - стоимость продажи
230 тыр*3 (690 000)

а где здесь убыток??
". Если остаточная стоимость амортизируемого имущества, указанного в подпункте 1 пункта 1 настоящей статьи, с учетом расходов, связанных с его реализацией, превышает выручку от его реализации, разница между этими величинами признается убытком налогоплательщика"
у вас остаточная ниже была???

[korovaeva]

у меня остаточная стоимость была 1 939 920 , из нее вычитаем стоимость продажи
230 тыр*3 (690 000), получаем убыток 1 249 920.
Вроде правильно? Может, непонятно написала

[ССГ]

у меня остаточная стоимость была 1 939 920 , из нее вычитаем стоимость продажи
230 тыр*3 (690 000), получаем убыток 1 249 920.

тогда да.

Правильно ли я отвечаю:

думаю нет.

передать расчет оставшейся несписанной суммы

требование пyроверяют НП за год?
на какую дату нужен расчет - сделайте им регистры НУ. если на 01.01.2017 то у вас ноль будет.

И насчет отдельного налогового регистра - правильно ли просто написать, что, дескать

вполне. если только надо сообщить о нем, представить не требуют же?

[korovaeva]

Спасибо!
Наверное, расчет не стоит им высылать, дабы не слишком много информировать. Меньше они знают - крепче мы спим. Напишу, что на 01.01.17 оставшаяся несписанной сумма равна 0.