Коллеги, поделИтесь опытом. Программа 1 С: Предприятие 8,3. Отправляю сотрудника в отпуск с 01.06.2017, т.е. отпускные д.б. выданы 29.05.17. При расчете отпускных, во-первых, не берется заработок за май, т.к. еще не было начислений. Во-вторых, когда эти самые начисления зарплаты делаются, то стандартные вычеты за июнь(месяц отпуска) не предоставляются, т.е. НДФЛ получается завышенным. Что делать: править НДФЛ вручную или перечислять, как насчиталось, а потом корректировать?
Елена_N, Вы не озвучили ни дату окончания отпуска, ни конфигурацию программы.
Как я полагаю отпускные войдут в расчет за май.
Если про сотрудника по поводу мая всё известно, то рассчитайте его зарплату отдельно и в расчете среднего заработка добавьте этот результат.
Править НДФЛ вручную в любом случае плохо - боюсь, что запутаетесь; если у Вас зарплатная конфигурация, а не какая-нибудь Бухгалтерия с "недоразвитым" функционалом, то все, связанное с НДФЛ и вычетами в результате расчетов за июнь (?), скорректируется.
pavl_vs, отпуск с 1 по 29 июня. Конечно, я добавила в расчет среднего заработка зарплату за май, поскольку он на твердом окладе, то это, правда, на расчет не повлияло. У нас базовая версия. Да, наверное, в расчете за июнь НДФЛ скорректируется, но вопрос, что перечислять по сроку выплаты зарплаты за май? НДФЛ с отпускных посчитался правильно, а когда рассчитывалась зарплата, то НДФЛ, естественно, насчитался без учета стандартного вычета на ребенка за июнь. Отпускные сотруднику выплатили по кассе 29.05.17, НДФЛ с отпускных перечислили сегодня. Зарплата будет на следующей неделе, тогда же будем перечислять и НДФЛ. Вопрос : какую сумму НДФЛ перечислять? Ведь скорректируется программой только в конце июня. Я могу посчитать вручную, но интересно узнать, как другие выходят из такой ситуации?
Так и должно быть. В данном случае доходов июня у работника нет, т.к. дата дохода по отпускным есть дата их выплаты 29.05, а по зарплате за май - 31.05, всё в мае. Если бы отпускные выплачивались в июне, то вычет за июнь был бы предоставлен. А уплатить НДФЛ с отпускных, выплаченных в мае, следует до конца мая, т.е. последний день срока уплаты 31.05.Сообщение от Елена_N
Последний раз редактировалось GSokolov; 31.05.2017 в 22:45.
GSokolov, НДФЛ с майских отпускных заплатили, все нормально. Когда будем выплачивать зарплату за май, какую сумму НДФЛ перечислять? Получается по расчету, что сумма НДФЛ больше, чем обычно. Так что делать - пересчитать и заплатить правильную или платить как посчиталось, а потом, при выплате июньской зарплаты, заплатить меньше? Как правильно - то?
Заплатить то, что посчитала программа. Больше обычного. Потому как майский вычет "съел" июньский отпуск, а для июньского отпуска в июне ещё нет начисленных доходов (доход отпуска для НДФЛ учтён в мае при выплате). При начислении июньской зарплаты вычет за июнь должен примениться к ней.
GSokolov, спасибо!! Т.е. получается, сначала платим больше, а потом делается перерасчет. В этом случае никаких заявлений от сотрудника не нужно?
Не нужно. Вы просто выполняете свою обязанность налогового агента.
GSokolov, еще раз СПАСИБО!!!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием