Здравствуйте!
Помогите в таком вопросе,
мы льготники, услуги населению. на ОСНО, подаем только раздел 7 по НДС(выручку и закуп, справочно).
В ходе сверки с поставщиком, в 2017 выяснилась сумма которую не учли в 2016 в отчетах. Данная сумма является компенсацией нам(наша выручка). Оборот за квартал около 30 млн.руб., неучтенная сумма 20 тыс.руб.
Возможно её сегодня внести на 76.5 - 91.1 как внереализ.доход (по акту сверки) , и подать в отчете за полугодие?
Заранее спасибо!
SOS!
необходимо посчитать налоги от неучтенной выручки, перечислить их за 2016 год, дня через три суммы должны попасть в карточку налоговой, затем только сдать корректирующие отчеты за 2016год, иначе будет штраф 20% и пеня, если проведете в 2017году.
Если исходить из требований п. 1 ст. 81 НК РФ, то при обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию. В вашем случае налоговая база 2016 года занижена, т.е. Вы обязаны подать уточненку за прошлый период, а не корректировать это в текущем периоде.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
