 |
Коллеги, здравствуйте!
Подскажите, как быть в такой ситуации: по договору цена товара в евро, оплата производится в рублях по курсу на дату отгрузки (отсрочка платежа). ПО идее на отчетные даты нужно начислить курсовые разницы, что программа 1С и делает. На дату платежа также считается курсовая разница, однако курс зафиксирован на дату отгрузки. Что в итоге делать с возникшим остатком задолженности, списывать вручную на 91 счет?
Если вы полностью заплатили за отгруженный товар, хоть и по фиксированному курсу, то задолженности по идее не будет, а курсовые разницы относятся на 91 счет
Спасибо, мы - Поставщик. У мня за счет курсовых разниц увеличивается задолженность Покупателя, так как курсовая разница начисляется проводкой Д 62.31 К 91.01 (прочий доход), однако никакого дохода в нет, сумма уплачивается четко по сумме отгрузки. Могу ли я этот доход в момент оплаты списать как расход на 91.02?Сообщение от labaluzska
Доход списать как расход это как? И зачем? Получились у вас курсовые разницы, отнесли вы их на фин.результат и все.
Смущает то, что не было облагаеиого дохода, и сальдо с 62 куда деть? Долга фактически нет, а остаток висит.
Если все правильно отразить,то ничего не должно висеть. Задолженность у вас в евро, она закроется в 0 при оплате, а рублевая оценка этой задолженности по счету 62 закроется в части курсовой разницы закроется на 91 счет, документом оплаты по идее должно все встать на свои места. Попробуйте платежку перепровести.
Дело в том, что отгружали мы к примеру, на 5000 евро, а так как курс вырос по идее 5000 евро на дату оплаты это уже большая рулевая сумма, а платят они меньше, то есть на день оплаты это уже не 5000, а 4900,, вот эта разница и висит ((
В платежке при поступлении денег Вы должны ставить курс на дату отгрузки, руками, т.к. автоматом ставится по дате платежа. Тогда получится тоже 5000 евро.
Валютная сумма измениться не должна. Если вы им продали на 5000 евро, то и заплатить они вам должны 5000 евро. А вот рублевая оценка этих 5000 меняется в зависимости от курса. У вас по 62.31 и 62.32 должны фигурировать обе суммы, и в евро и в рублях. Сумма в евро закроется, сумма в рублях тоже закроется, но с учетом курсовой разницы, сальдо 62.31 счета в рублевой оценке спишетчя либо в к91 счета, либо в д91 счета, в зависимости от колебаний курса евро.
спасибо большое! указала в платежке курс даты отгрузки, и все встало на свои места.
А нет ли смысла вообще не учитывать подобные договоры в у.е., а делать все в рублях? тогда и курсовые разницы вылезать не будут
Ну, это уж вам решать с вашими покупателями)))
Смысл имеется только в том случае, если Ваша организация и закупает товар в рублях.
А вот если поставщики работают в валюте, то тут не долго и прогореть.
Кстати, тут тоже туда-сюда бегает курсовая разница при закупке / расчете, но уже с Вашей стороны.
Плюс ма-аленькая, но подлая дельта при округлении пересчета по курсу. Так, рублей 30 на 100 тыр.
На мое ИМХО, просьба не опираться!
Когда я говорю,складывается впечатление, что я брежу(©)
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
