Как закрывать счет 76.49?

[RamShish]

Здравствуйте!

Подскажите пожалуйста. В организации есть работник, по которому есть исполнительный лист. По этому листу есть вознаграждение платежного агента ежемесячное удержание в размере 30 рублей счет 76.49. Как его закрывать в конце месяца?

Спасибо

[labaluzska]

Наверное, оно тоже должно удерживаться из зарплаты Д70 К76.49

[RamShish]

Наверное, оно тоже должно удерживаться из зарплаты Д70 К76.49

Удерживаться то да, а вот дальше куда эту сумму?
Обычно перечисляют в банк Д 76.49 К 51

Но со слов бухгалтера организации банк эту комиссию не взял. Я так понимаю, что раз банку она не нужна, ее надо вернуть работнику? Не относить же на прибыль организации)

[Аноним]

Удерживаться то да, а вот дальше куда эту сумму?
Обычно перечисляют в банк Д 76.49 К 51

Но со слов бухгалтера организации банк эту комиссию не взял. Я так понимаю, что раз банку она не нужна, ее надо вернуть работнику? Не относить же на прибыль организации)

Да в 1С ЗП идет только начисление, а списание вы делаете сами ручной операцией
Дт 76.49 Кт 91.01 Прочие внереализационные доходы (расходы)