Нужен совет что делать. Помогите.

[Аноним]

Приняла неделю назад фирму. УСН 15%.Бухгалтер ушёл "не попрощавшись", со скандалом , в общем. Точнее это был аутсорс, но договор официально не заключали. Кто-то был знакомым кого-то и общались с аутсорсерами "по понятиям"))),т.е. за наличку.))) Но не суть. С 2014г. на Кредите 90.01 "хвост" в 921 000. Не закрыт 90 счет на эту сумму.
В 2015 его "перекинули" (или сам перекинулся при автоматическом закрытии периодов) на Кредит 90.09 и так и болтается там с той поры. Т.е. 2015,2016г.г. закрывались с этим "хвостом".
Что с этим делать? Как исправить?
Как в связи с этим искажен фин.результат? Получается уменьшена прибыль на 84? Или наоборот? Запуталась.(
Какими проводками в программе и как в балансе выправить положение?

[Balena]

Я бы скинула "хвост" на 76.02 - расчеты по претензиям и начала искать другую работу, так скорее всего за восстановление учета платить никто не будет.

[Аноним]

А причем тут 76.02? В смысле, ведь коснись чего - как объяснить этот 76.02 и как закрыть его?

И помогите разобраться с вопросом

Как в связи с этим искажен фин.результат? Получается уменьшена прибыль на 84? Или наоборот? Запуталась.(
Какими проводками в программе и как в балансе выправить положение?

[Аноним]

Помогите советом и ответом.))

[Январь]

Исправить ошибку, перекинув "хвост" туда, где ему положено быть. На 84
Сальдо по кредиту 90? Значит нераспределенная прибыль увеличится.

[id343756207]

в программе просмотрите закрытие месяца за период с ... по ..., должны проводки встать автоматом

[ZZZhanna]

Как в связи с этим искажен фин.результат? Получается уменьшена прибыль на 84? Или наоборот?

так посчитайте, м.б. в балансе эта сумма учтена правильно.

[Аноним]

Баланс закрыт просто автоматом. Как 1с закрывает.
Также еще совет попрошу...
В учете полный бардак с дебиторкой/кредиторкой по 60 и 62. Хвосты с незапамятных времен по текущую дату. По 62 "перекосы" из-за того,что где-то накосячили с номерами счетов и договорами (автоматом не зачлись авансы), по 60 "хвосты" из-за не внесенных актов поставщиков в 2014,2015,2016г.г. Некоторые очень приличные , а фирм уже нет (т.е. акты и нкл от них уже не получить...
Сответственно в балансе висит дебиторка и кредиторка,которой в реальности не существует...
Что посоветуете?
С 90 опять же... Если его закинуть на 84, как советует Январь, то налоговая будет слать требования с несоответствием, оборота по УСН и баланса... Если написать,что это ошибки прошлых лет, то они потребует налог и пени прошлых лет))), а копать 2014 год сооооовсееем не хочется,да и доплату налога с пенями никто не возжелает. Руководство вообще не понимает о чем я речь веду. В их понимании, у них всё хорошо. Отчеты ведь сдавались и были приняты налоговой.))))
Только вот потом придет бух новый когда-нибудь и виновата буду я...(((
Швыряться ими мне не хочется, ибо сейчас проблема с деньгами. И очень большая. Как-то ее надо решать и "капризничать" совсем не время...
Помогите ,что надо сделать...

[Январь]

Если его закинуть на 84, как советует Январь, то налоговая будет слать требования с несоответствием, оборота по УСН и баланса...

А баланс от этого закидывания вообще то измениться не должен, потому что сальдо, что 90, что 99, что 84 в одну и ту же строку должно было попадать

то они потребует налог и пени прошлых лет

На каком основании??? Налоги и баланс по совершенно разным правилам считают и составляют

[ZZZhanna]

Проводить инвентаризацию расчетов, по результатам выравнивать дебиторку и кредиторку.

Некоторые очень приличные , а фирм уже нет (т.е. акты и нкл от них уже не получить...

ну вряд ли прямо всех нет..

[Аноним]

Проводить инвентаризацию расчетов, по результатам выравнивать дебиторку и кредиторку.


ну вряд ли прямо всех нет..

Т.е. собрать акты сверок и на их основании сделать проводки ручной операцией по закрытию (там где перекос), ну или добить документы там ,где их не хватает, но текущей датой...?
А как сделать,чтоб 1с (8.2) не считала эти "добитые акты" от поставщиков за прошлые года в расходы УСН? Ведь сейчас прошлые года нельзя поставить в расход?

[Аноним]

Т.е. собрать акты сверок и на их основании сделать проводки ручной операцией по закрытию (там где перекос), ну или добить документы там ,где их не хватает, но текущей датой...?
А как сделать,чтоб 1с (8.2) не считала эти "добитые акты" от поставщиков за прошлые года в расходы УСН? Ведь сейчас прошлые года нельзя поставить в расход?

Так всё же.
Я на основании сверок начала править "перекосы". 01 января ручной операцией начала выправлять "неправильные авансы" Д62.02 К62.01 за прошлые периоды. (висяки незачтенных авансов). А также "добивать" не внесенные нкл и акты от поставщиков (также 01.01.17)
В результате, у меня сильно занизился налог УСН за полугодие 2017.
Во-первых зачет авансов в текущем периоде , и во-вторых документы поставщиков прошлых периодов вносимые 01.01.17.
Это же не правильно??? Что мне делать???((((
Очень прошу Вашей помощи.
У меня 1с 8.2 если что.)

[Бумашкина]

и во-вторых документы поставщиков прошлых периодов вносимые 01.01.17.
Это же не правильно???

Это правильно, ст. 54 НК. А про зачет каких авансов идет речь? Расходы-то по-любому должны быть оплачены.

[Лёнка]

Помогите советом и ответом.))

вот честно-помогать не хочется(((

В учете полный бардак

Хвосты с незапамятных времен

По 62 "перекосы"

почему многие бужи критикуют все, что делал кто-то до них?(((

[ZZZhanna]

почему многие бужи критикуют все, что делал кто-то до них?

да потому что действительно бывает, что покритиковать. Причины могут быть разные, или работы настолько много, что бух делает срочную текучку, а вникать в тонкости бух.учета элементарно не хватает времени, или платят недостаточно, чтобы делать ВСЁ, а есть и просто некомпетентные или такие, которым наплевать, а программа сама все посчитает...

В результате, у меня сильно занизился налог УСН за полугодие 2017.

А Вы уверены, что эти оплаты не были учтены в расчете налога УСН за прошлые годы? Налог могли считать "на коленке" или в экселе, просто вычесть всё оплаченное.

[Аноним]

вот честно-помогать не хочется(((





почему многие бужи критикуют все, что делал кто-то до них?(((

Потому что с меня хотят "конфетку", а я не знаю, что делать..... как исправить...
Предыдущий бух просто сказала мне по телефону,что то,что в программе - этому верить нельзя, ибо платили ей мало и "пусть сами делают", что все отчеты сделаны так, чтоб баланс сходился актив с пассивом, а налоги платились в "приемлимой сумме для руководства"... Я офигела от такого текста. Переспросила. Ответили, что де да - "всё от балды".
Менеджеры вносили реализации, секретарь приходы, директор загружал банк. От нее хотели ОТЧЕТНОСТЬ. Ну она и делала. Из того ,что было и не было. Ну а мне сейчас хвостом крутить не с руки. Нужны деньги. Так сложилось,что вся семья на мне сейчас. Надо исправлять.(
Поэтому и прошу помощи.
Поэтому,если можно еще раз задам вопросы:
1. Если документы поставщиков (в основном акты услуг) за 2014,2015,2016г.г. не внесенные в свой срок, я вношу 01.01.17 - разве я могу учесть их в расходах и уменьшить на них текущую НБ по УСН?
2. Авансы на 62.02 "болтались" с незаппамятных времен на 5 с лишним лямов... Мне сказано их убрать, чтоб не искажали баланс.
Убираю их проводкой ручной операцией 62.02-62.01, так как они просто не были зачтены автоматически.
Но чтобы сейчас посчитать надо ли платить УСН с авансов (автоматом там ничего не считается((((, я прикидываю реальный оборот по 62 за полугодие.(чтобы посчитать сколько реально авансов).
Сумма уменьшается по мере увеличения числа проводок.) Они же от 01.01.17 делаются...
Помогите мне, пожалуйста, разобраться....

[ZZZhanna]

почему многие бужи критикуют все, что делал кто-то до них?

вот и ответ на Ваш вопрос

ибо платили ей мало и "пусть сами делают"

[ZZZhanna]

с меня хотят "конфетку"

Вам эту конфетку (т.е. восстановление учета) оплачивают отдельно от текущей работы?

налоги платились в "приемлимой сумме для руководства"

а вот это - ключевые слова для Вашей дальнейшей работы. Если, по Вашим расчетам, налог получится к доплате, или возникнет необходимость предоставления пояснений/документов/оплаты пеней/штрафов - руководство к этому готово?

. Авансы на 62.02 "болтались" с незаппамятных времен на 5 с лишним лямов... Мне сказано их убрать, чтоб не искажали баланс.
Убираю их проводкой ручной операцией 62.02-62.01

удобнее "корректировкой долга".

[Аноним]

удобнее "корректировкой долга".

Эххх. Уже прилично сделано... Но не суть. Проводки же не поменяются...
Вопросы самые животрепещущие в другом:
1. Если документы поставщиков (в основном акты услуг) за 2014,2015,2016г.г. не внесенные в свой срок, я вношу 01.01.17 - разве я могу учесть их в расходах и уменьшить на них текущую НБ по УСН?
2. Авансы на 62.02 "болтались" с незаппамятных времен на 5 с лишним лямов... Мне сказано их убрать, чтоб не искажали баланс.
Убираю их проводкой ручной операцией 62.02-62.01, так как они просто не были зачтены автоматически.
Но чтобы сейчас посчитать надо ли платить УСН с авансов (автоматом там ничего не считается((((, я прикидываю реальный оборот по 62 за полугодие.(чтобы посчитать сколько реально авансов).
Сумма уменьшается по мере увеличения числа проводок.) Они же от 01.01.17 делаются...
Помогите мне, пожалуйста, разобраться....

А что там с суммой УСН... Дык я не буду искать правду в сумме налога за лохматые года. Мне сейчас аванс по полугодию надо посчитать. Руководство в шоке (разговор с предыдущим бухом шел по громкой связи с телефона дира). Они оказывается знать не знали,что у них бардак и считали,что все в ажуре...
Короче сейчас они хотят сумму аванса УСН по полугодию 2017 РЕАЛЬНУЮ. Но по 2017 году! А он у меня "плывет" по мере внесения исправлений. Вот и вопросы мои отсюда.(

[ZZZhanna]

я считаю, что надо сдавать корректировки по УСН за прошлые годы, т.к. документы не получены сейчас, а были раньше, но не были правильно учтены. Это ошибки, а не доходы/расходы прошлых лет.

[Аноним]

Эххх. Уже прилично сделано... Но не суть. Проводки же не поменяются...
Вопросы самые животрепещущие в другом:
1. Если документы поставщиков (в основном акты услуг) за 2014,2015,2016г.г. не внесенные в свой срок, я вношу 01.01.17 - разве я могу учесть их в расходах и уменьшить на них текущую НБ по УСН?
2. Авансы на 62.02 "болтались" с незаппамятных времен на 5 с лишним лямов... Мне сказано их убрать, чтоб не искажали баланс.
Убираю их проводкой ручной операцией 62.02-62.01, так как они просто не были зачтены автоматически.
Но чтобы сейчас посчитать надо ли платить УСН с авансов (автоматом там ничего не считается((((, я прикидываю реальный оборот по 62 за полугодие.(чтобы посчитать сколько реально авансов).
Сумма уменьшается по мере увеличения числа проводок.) Они же от 01.01.17 делаются...
Помогите мне, пожалуйста, разобраться....

А что там с суммой УСН... Дык я не буду искать правду в сумме налога за лохматые года. Мне сейчас аванс по полугодию надо посчитать. Руководство в шоке (разговор с предыдущим бухом шел по громкой связи с телефона дира). Они оказывается знать не знали,что у них бардак и считали,что все в ажуре...
Короче сейчас они хотят сумму аванса УСН по полугодию 2017 РЕАЛЬНУЮ. Но по 2017 году! А он у меня "плывет" по мере внесения исправлений. Вот и вопросы мои отсюда.(

Платить надо было директору соответственно. Думал он, а теперь в шоке. Я фигею с таких романтиков. За три рубля им подавай ажур.
По полугодию Вы все-равно не успеете корректную базу вывести, поэтому вносите текущие документы, формируйте приблизительную налоговую базу, платите авансовый платёж. А после сдачи отчётности садитесь и проводите документы в тех периодах, в которые они должны были быть изначально проведены. Перепроверяете документы за прошлые периоды, заодно и авансы зачтутся и 90 закроется, дебиторы/кредиторы выровняются. Затем Подадите корректирующие НД за прошлые периоды.
Это называется восстановление учета. За месяц успеете все сделать - просите у дира ещё один оклад.
Как-то так.

[Аноним]

Платить надо было директору соответственно. Думал он, а теперь в шоке. Я фигею с таких романтиков. За три рубля им подавай ажур.
По полугодию Вы все-равно не успеете корректную базу вывести, поэтому вносите текущие документы, формируйте приблизительную налоговую базу, платите авансовый платёж. А после сдачи отчётности садитесь и проводите документы в тех периодах, в которые они должны были быть изначально проведены. Перепроверяете документы за прошлые периоды, заодно и авансы зачтутся и 90 закроется, дебиторы/кредиторы выровняются. Затем Подадите корректирующие НД за прошлые периоды.
Это называется восстановление учета. За месяц успеете все сделать - просите у дира ещё один оклад.
Как-то так.

Да, но если все внести соответствующими периодами, то баланс уедет так, что концов-краев не найти...
Идея в том,чтоб старые периоды не трогать, подравнять в текущем году и работать правильно...
А то ж придет время сдавать баланс-прошлые периоды совсем уже другие... или проверка какая, а у меня все оборотки близко не идут с цифирями,что подано. Но если они не пойдут на фоне того,что было накуралесено, то пардон, а если не пойдут после того какя "восттановила всё", то угадайте кто виноват будет?)))
Поэтому и хочу правку делать текущим периодом.
Оплачивать мне глубоко сверх никто ничего не собирается. Отказаться=распрощаться. Пока не могу себе этого позволить. Поэтому себе в убыток. Хочу сделать только то,что просят - выравнивание этих гребаных 60 и 62. В дебри как у них раньше платился налог даже не хочу лезть.
Хотят выравнить дебиторку/кредиторку,чтоб соответствовала и акты сверки с клиентами шли - одно. А восстанавливать учет,где черт потеряется...не просят, не хотят и мне не надо.
НО у меня непонятка с авансом по УСН за ЭТОТ год. Поэтому на вопросы можете ответить:
1. Если документы поставщиков (в основном акты услуг) за 2014,2015,2016г.г. не внесенные в свой срок, я вношу 01.01.17 - разве я могу учесть их в расходах и уменьшить на них текущую НБ по УСН?
2. Авансы на 62.02 "болтались" с незаппамятных времен на 5 с лишним лямов... Мне сказано их убрать, чтоб не искажали баланс.
Убираю их проводкой ручной операцией 62.02-62.01, так как они просто не были зачтены автоматически.
Но чтобы сейчас посчитать надо ли платить УСН с авансов (автоматом там ничего не считается((((, я прикидываю реальный оборот по 62 за полугодие.(чтобы посчитать сколько реально авансов).
Сумма уменьшается по мере увеличения числа проводок.) Они же от 01.01.17 делаются...

[ZZZhanna]

если все внести соответствующими периодами, то баланс уедет так

Вы БУ и НУ различаете? В БУ правите, как и положено, текущим периодом, а по НУ сдаете корректировки.

[Аноним]

Что бы получить сейчас реальный налог УСН за 1 полугодие перенесите все корректирующие проводки например на 30.12.2016г., что бы они Вам сейчас не искажали налоговую базу. А потом на трезвую голову оцените целесообразность попытки восстановления учета. Сделаете сверки со всеми контрагентами и т.д.

[Анжелика Ник]

Убираю их проводкой ручной операцией 62.02-62.01, так как они просто не были зачтены автоматически.

попробуйте корректировкой долга, мне кажется так получится быстрее ,ведь документы должны автоматически заполниться..

[Аноним]

Это правильно, ст. 54 НК. А про зачет каких авансов идет речь? Расходы-то по-любому должны быть оплачены.

Э, Вы там осторожненько теперь с 54 ст. Цитата:
"Федеральным законом от 18.07.2017 N 163-ФЗ внесены изменения в часть первую НК. Данный закон в ходе его прохождения в Госдуме был известен как "законопроект о необоснованной налоговой выгоде".

НК дополняется статьей 54.1 "Пределы осуществления прав по исчислению", которая запретит уменьшение налогоплательщиком налоговой базы и (или) суммы подлежащего уплате налога в результате искажения сведений о фактах хозяйственной жизни (совокупности таких фактов), об объектах налогообложения.

При отсутствии перечисленных обстоятельств налогоплательщик будет вправе уменьшить налоговую базу и (или) сумму подлежащего уплате налога при соблюдении одновременно следующих условий:

основной целью совершения сделки (операции) не являются неуплата (неполная уплата) и (или) зачет (возврат) суммы налога;
обязательство по сделке (операции) исполнено лицом, являющимся стороной договора, заключенного с налогоплательщиком, и (или) лицом, которому обязательство по исполнению сделки (операции) передано по договору или закону."

[MaraSt]

Занесите, как не принимаемые. Если рисовался налог на коленке, эти документы могли быть учтены при расчете налога, просто не внесены в базу.
А если сумма налога вообще из справочника Фонарева бралась - тем более на не принимаемые.

[Аноним]

попробуйте корректировкой долга, мне кажется так получится быстрее ,ведь документы должны автоматически заполниться..

Да я в том-то и дело,что я сдуру в спешке решения вопроса нафигачила уже огромный документ в "Операции введенные вручную" 62.02-62.01. Акты сверки оперативно собрали (дир напряг секретаря на рассылку - многие быстро среагировали,хотя не все ,конечно), а клиентов у них тьма была.(
В общем, эти 62.02-62.01,сделанные 01.01.17 не дают мне понимания реальных авансов за 2017г. Т.е. я по оборотке вычитаю из цифры К62 цифру Д62 внутри периода и теоретически долж7на получить реальную цифру авансов (в 2017 г. все выровняли по зачетам аванса), но за счет документа от 01.01.17 на 62.02-62.01 - результат меняется с кажой добавленной проводкой, уменьшая сумму авансов.(( Или я что-то не понимаю? Каша уже.
Как вариант - сделать этот документ пока не проведенным - посчитать авансы, НО программа весь год получается будт считать не правильно или каждый раз убирать проведение этого документа? Вот про что я. Никак не могу разобраться вроде бы с ерундой. Заклинило прям...
Работаю в 1С 8.2 проф.(если играет роль)))

[Анжелика Ник]

Аноним, сделайте проводку 31.12.16. для расчета КУДИР.. при формировании баланса либо поставите ее 01.01.17 либо остатки в балансе внесете в ручную

[Старый ворчун]

Аноним, что-то я не понимаю.

"62.02-62.01,сделанные 01.01.17 не дают мне понимания реальных авансов за 2017г"
У тя упрощенка - т.е. кассовый метод исчисления налога. Что ты к 62 счету пристала?
Или действительно чрезмерное влияние 1с?