Требование о предоставлении пояснений

[Irysya]

Добрый день, помогите разобраться:пришло требование из налоговой о пояснении по нд на прибыль: выручка от реализации товаров (работ, услуг) 3813руб. при незаполнении стр.010 приложения 2 к листу02 (прямые расходы относящиеся к реализованным товарам) 0руб. Из сотрудников только директор (затраты по з/п на 26сч) который сам выполнил работу. Что делать в такой ситуации распределять его з/п между 20 и 26сч или полностью отнести на 20сч. и подать уточненку?, В мае были приняты работники их з/п относим на 20сч., тогда с мая з/п директора относить на 26сч?

[dmitrijj-simanov]

А какая у Вас выручка по Декларации: собственного производства или покупные? По какой строке стоит 3 813 руб.?

Я правильно понимаю, что Вы показываете доходы от услуг собственного производства (стр. 011 Прил 1), но не заполняете прямые расходы (стр. 010 Прил. 2)?

[Irysya]

Выручка от реализации всего 55932руб. стр.010; а по стр. 011 -3813руб.(оказанные услуги), да прямых расходов не было, только косвенные.

[dmitrijj-simanov]

Выручка от реализации всего 55932руб. стр.010; а по стр. 011 -3813руб.(оказанные услуги), да прямых расходов не было, только косвенные.

Сами решайте, что делать. Недоплаты у Вас нет. Есть ошибки в заполнении Декларации, но на сумму налога они не влияют.
Хотите, сдайте "уточненку", хотите просто объясните в ответе на Требование, что не в ту строку поставили сумму.

[Irysya]

Услугу выполнил сам директор, а его з/п относится к косвенным расходам, вопрос вот в чем как распределить его труд на производство(20сч) и управление (26сч.) тогда будут прямые затраты?

[Старый ворчун]

Услугу выполнил сам директор, а его з/п относится к косвенным расходам, вопрос вот в чем как распределить его труд на производство(20сч) и управление (26сч.) тогда будут прямые затраты?

черкни им пояснение, мол, услуги, все расходы косвенные.
и всё.

[dmitrijj-simanov]

Услугу выполнил сам директор, а его з/п относится к косвенным расходам, вопрос вот в чем как распределить его труд на производство(20сч) и управление (26сч.) тогда будут прямые затраты?

Это вопрос Вашей методологии учета.
У Вашего директора, по сути, две обязанности: выполнить услугу и управлять предприятием. Услуга это 20 счет, управлять фирмой-26 счет. Как распределить? Сами решайте. Ведите учет рабочего времени, когда он управлял фирмой, а когда выполнял услугу)))


А вообще, правильно сказал Ворчун: поясните и все.

[Irysya]

Спасибо за уделенное время, позвонила в налоговую сказали что можно просто пояснение написать как вы и советовали.

[Старый ворчун]

Спасибо за уделенное время, позвонила в налоговую сказали что можно просто пояснение написать как вы и советовали.

"пришло требование из налоговой о пояснении "

[Irysya]

да совершенно верно, но там написано: "или внести соответствующие исправления в налоговую декларацию"

[Старый ворчун]

да совершенно верно, но там написано: "или внести соответствующие исправления в налоговую декларацию"

ну так что проще? отписка (одна фраза) или куча бессмысленных телодвижений?

и на кой вам вообще 26 счет при полутора землекопах в штате и выручке 3813 ?

[Irysya]

во 2 квартале набрали еще работников (их з/п относим на 20сч). Вообще можно мп использовать только 20сч. но я думаю что отписываться замучаешься каждый раз почему все расходы прямые

[Аноним]

отписываться замучаешься каждый раз почему все расходы прямые

Ни разу не задавали таких идиотских вопросов.