Помогите!!!! разобраться с излишне удержанным НДФЛ???

[Аноним]

добрый день подскажите как быть
в мае начислили з/ п и 4 доп. дня по уходу за ребенком инвалидом и удержали ндфл со всей суммы ( с 4 дней не надо было)
корректировку будем делать в июле
как отразить все в 6 ндфл
Н.р.
З.п. май+4дня пособие
10 000+10 000 п.н удержан 2600
За май излишне удержан п.н. 1300,я его верну в июле
Как показать ????
В 6 ндфл
Показываю 1 раздел
020 10.000,00(т.к4дня не облагаются ,я их не показываю,так?
040 ?а в этой строке показывать 2600 или1300???
070 2600

2 раздел
100 31.05.17. 130 10 000,00
110 15.06.17. 140 2600,00
120 16.06.17

и в июле в 6 ндфл за 9 мес
возвращенную сумму ндфл 1300 показывать в 090 строке?
Правильно или нет?
Помогите плиз???
спросить не у кого,начинающий бухгалтер

[эстэр]

Может, лучше исправить в учете и уточненку подать и все?

[kiry]

какая уточненка, если первичный не подавался?
Аноним, ну вы наследили, где только можно...
Выплаты,которые целиком не облагаются НДФЛ 4 доп. дня по уходу (п.н. давно нет) не надо показывать ни в 6-НДФЛ, ни в 2-НДФЛ. Как вам предлагал Архимед, излишне удержанный налог в мае вы зачтет в июле, ничего не надо возвращать, соот-но 090 стр. не заполнять.

2 раздел
100 31.05.17. 130 10 000,00
110 15.06.17. 140 2600,00
120 16.06.17

да
и в июле в 6 ндфл за 9 мес, например выплата з/пл будет 15-го
100 31.07.17. 130 10 000,00
110 15.08.17. 140 0,00
120 16.08.17
Итого за 2 мес-май и июль д.б. удержано и перечислено 2600, что вы и сделаете, уменьшив НДФЛ по орг-ии на 1300 руб
Думаю так надо...

Показываю 1 раздел
020 10.000,00(т.к4дня не облагаются ,я их не показываю,так?
040 ?а в этой строке показывать 2600 или1300???
070 2600

Показывайте факт в каждом из отчетов

[эстэр]

какая уточненка, если первичный не подавался?

Вах! Невнимательно читаю))) С Вами согласна)

[Аноним]

Спасибо

[Аноним]

По поводу удержания/неудержания НДФЛ с 4 доп. вых. дней по уходу за ребенком-инвалидом ситуация неоднозначная. Вы запрашивали свою ИФНС?

[kiry]

НО должны руководствоваться позицией ВАС РФ при решении неоднозначных вопросов, а ВАСя сказал, что не надо

[Аноним 000]

похожая ситуация
извините Не поняла про строку в отчете до сторнирования
стр 020 10 000???( пособие не влючаем
стр. 040 2600 или 1300???что показываем

[GSokolov]

Не поняла про строку в отчете до сторнирования

У ТС в примере было два основания - зарплата 10000 и пособие 10000. Показываем только зарплату.

[Аноним 000]

У ТС в примере было два основания - зарплата 10000 и пособие 10000. Показываем только зарплату.

а строка 040 2600 или 1300
спасибочки,что отвечаете

[GSokolov]

Аноним 000, в каком месяце начисление было? Если это 2 квартал, то в 020 10000, в 040 020-030. Откуда в 040 возьмётся 2300, если налог с 10000 без вычетов будет 1300?

[Аноним 000]

спасибо. ну туплю,,,понедельник