Добрый день! Что то запуталась при заполнении декларации по НДС при подтверждении ставки 0%. Подскажите, пожалуйста.
Отгрузка на экспорт состоялась в 1 квартале. НДС по несырьевым приняли сразу, включили в книгу покупок 1 квартала. По сырьевым входной НДС заблокировали до подтверждения ставки 0%.
Во втором квартале собрали пакет док-тов и подтверждаем. При заполнении декларации НДС, в раздел 3 попадает обычный входной НДС, в раздел 4 строка 030 - НДС ранее заблокированный по сырьевым товарам, а в раздел 8 Книгу покупок - все сф за 2 квартал и сф по ранее заблокированному НДС, то есть стр 190 р.3 и сумма НДС к вычету в Книге покупок раздела 8 не совпадают на сумму НДС ранее заблокированного. В раздел 1 к уплате встает НДС уже с учетом заблокированного ранее НДС. Я так понимаю, что что то не верно делаю в 1С? Мы же должны дождаться проверки налоговой по этому "сырьевому" НДС из раздела 4, получить на р/с или зачесть в счет будующих? Или сразу в декларации по НДС за 2 квартал принять?
Сообщение от Аноним
