Помогите разобраться с бардаком по авансовым платежам УСН (Д-Р)

[Alenado4a]

Уважаемые форумчане,помогите пожалуйста начинающему бухгалтеру.
Пришла в фирму. УСН (Д-Р). КУДиР никогда не велась. Доходы и расходы брались только по банку. Вот что обнаружилось:
1кв.- поступление на р/сч 479000- списание с р/ч 560000. Заплатили авансовый платеж 4810 (как мне сказали просто 1% от доходов)
2кв.- поступление на р/сч 1985000- списание с р/сч 1776000 (не нарастающим,а просто по 2кварталу). Заплатили авансовый платеж 31420 ( как мне сказали разницу *15% и заплатили)
Я понимаю, что это бред страшный. Но вот как мне сейчас все в порядок привести? Как считать уже за 3кв.? там же просто нечего платить будет? Как потом в декларацию этот кошмар засунуть? Я пытаюсь хоть как-то восстановить КУДиР с начала года.

[Над.К]

Надо взять документы и заполнить книгу ДиР. Факт списания со счета не означает, что расходы произведены.

[Alenado4a]

С книгой я разберусь. Что с платежами делать? Они неверно посчитаны, и даже если книгу я заполню, получится несостыковка авансовых платежей и реальных расходов

[Лёнка]

С книгой я разберусь.

вот тогда и будет известна сумма нестыковки

получится несостыковка авансовых платежей и реальных расходов

доплатите и все будет ОК

[Alenado4a]

доплатите и все будет ОК

я так поняла наоборот получается гигантская переплата. Если это так, можно не платить?

[Лёнка]

можно не платить?

можно не платить, если хотите в декларации показывать убыток или налог, меньший минимального
но готовьтесь к вопросам от ИФНС- почему у вас такой нерентабельный бизнес

[Alenado4a]

в том то и дело, что убыток показывать не хочется, дабы не нарваться на проверки. Просто за третий квартал (нарастающим итогом) разница между доходами и расходами мизерная. И если из неё взять 15%, да еще и вычесть авансовые платежи за 1кв и 2кв - получится огромный минус! Что делать с переплатой?

[Лёнка]

И если из неё взять 15%, да еще и вычесть авансовые платежи за 1кв и 2кв - получится огромный минус!

так не считают)))
я могу и в начале года заплатить весь налог за год, это не значит, что я должна платить еще каждый квартал столько же
платите как есть, по году увидите что к чему и доплатите или ничего платить не будете и после сдачи декларации у вас будет переплата.

[Alenado4a]

Простите, а как считают? Я начинающий бухгалтер, и тут совсем запуталась. Не хотелось бы никаких переплат и недоплат. Помогите пожалуйста, в двух словах, как посчитать третий квартал? я заранее хочу знать, а не в момент уплаты думать. Заранее спасибо

[Лёнка]

как считают?

по книге ДиР,сформируйте её за 9 мес и увидите сумму к уплате, отнимите то, что уплатили за этот год на правильный КБК (лучше взять справку о состоянии расчетов-вся уплата за этот год в ней будет висеть как переплата), остаток доплатите, но уж тогда из КДИР ничего не убирайте.

[Alenado4a]

Поняла. Подытожу, а Вы пожалуйста поправьте, если неверно думаю: Сейчас я восстанавливаю КУДиР с января, не учитываю непринимаемые расходы ( дир платил авансы согласно движениям по р/сч, то есть все что проходило в списании зачитывал), а то, что уплатили больше, ничего страшного? А по результатам года все сведется. Верно?

[Лёнка]

все верно)

[Alenado4a]

спасибо большое