Списание кредиторской задолженности

[Аноним]

Добрый день!
УСН д-р
Подскажите, пожалуйста, как лучше списать кт задолженность.
Ситуация такая.
Был заключен договор на предоставление услуг телефонной связи. В 2011 году сотрудник пополнил баланс, на 1000 руб., собственными деньгами, документов в бухгалтерию не предоставлял, денег не просил. Таким образом разница с контрагентом всегда составляла 1000 руб. В августе расторгли договор и нам вернули аванс в размере 2000 руб. А по нашим данным возврат должен быть только на 1000 руб.
Получилась кредиторская задолженность перед поставщиком. Можно ли в сентябре списать эту кт задолженность, как внереализационные доходы, в налоговом учете, как списание кт задолженности и добавить в налогооблагаемый доход.
Или надо будет 3 года ждать, пока не истечет срок давности?
Спасибо!

[Январь]

Можно и сейчас списать в доход, срок давности тут не при чем, просто "неизвестно откуда" взявшийся доход.

[sv777]

Январь,
У меня тоже вопрос про срок исковой давности, в августе 2013 г.нам ошибочно перечислили лишние 6000 руб, покупатель эти деньги не требовал, они так и висели.Да и я проморгала срок исковой давности.Собираюсь сейчас списать эти деньги на доходы, но переживаю, как бы налоговая за них не зацепилась, что не отнесли на доходы в 2016 г.

[Server56]

sv777, Если все делать, как по книжке положено, то нужно подать уточненку по прибыли за 2016.
Но могут и не найти. 6 тыс. - сумма небольшая.

[sv777]

sv777, Если все делать, как по книжке положено, то нужно подать уточненку по прибыли за 2016.
Но могут и не найти. 6 тыс. - сумма небольшая.

Я знаю, что с 2016 года заставят переделывать, а не найти, в каком плане не найдут, сверят по 9 мес. доходы по НДС и Прибыли и пришлют требование с пояснением внереализационных доходов в размере 6000, придется пояснять, вот тут и закрутится "Колесо возмездия")))

[Server56]

А ограничится пояснением: "Кредиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности" нельзя? Или требуют полную биографию: Кто, с кем, сколько раз?

[sv777]

А ограничится пояснением: "Кредиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности" нельзя? Или требуют полную биографию: Кто, с кем, сколько раз?

А вот не знаю, могут затребовать платежное поручение, когда эта сумма перечислялась, вот с нее и отсчитают срок исковой давности.

[Server56]

Тогда да. Лучше обойтись малой кровью.

[sv777]

Тогда да. Лучше обойтись малой кровью.

А это как?Как именно?

[sv777]

Server56,
Стала разбираться с этой суммой, до меня работал другой бухгалтер, тогда еще были на УСН, сейчас на ОСНО.Так вот в чем дело, с этим покупателем был суд,они перечислили нам 6000- это возмещение госпошлины по суду, которое она отнесла на 60 счет.Проводка 51-60, теперь вообще не представляю что с этим делать, какой проводкой убрать эту кредиторку.

[Server56]

Так это не кредиторка, а внереализационные расходы сразу.
И ошибка эта 2013 года.
Поэтому лучше, думаю, как результат проведения инвентаризации обязательств в 2017 году отнести ее на доход.
Д60 К91.
Можно будет таким образом отбрехаться. Мол, результат инвентаризации отражается в году ее проведения.

[sv777]

Так это не кредиторка, а внереализационные расходы сразу.
И ошибка эта 2013 года.
Поэтому лучше, думаю, как результат проведения инвентаризации обязательств в 2017 году отнести ее на доход.
Д60 К91.
Можно будет таким образом отбрехаться. Мол, результат инвентаризации отражается в году ее проведения.

В доход однозначно отнесу, сразу надо пояснение для налоговой подготовить, не соображу что написать , чтобы больше не приставали. И тогда лучше по году ошибку исправить?Сейчас не надо?