Исправление ошибок прошлых лет

[tolicmailru]

Здравствуйте! Мы бюджетный филиал (не юр.лицо, но с л/с и балансом). Нас образовали в прошлом году, пока ждали открытия лицевого счета, зарплату начисляла и перечисляла на карты головная организация (Другой регион). В конце сентября прошлого года л/с открыли и зарплату и начисления за сентябрь Филиал начислил у себя. Но в начале сентября был отпускник и отпускные 20000р ему перечислила головная, а начисления прошли в Филиале. Головная у себя тоже начислила эти отпускные и у них в главной книге все красиво. Получается задвоение начислений в целом по организации. На конец года у нас образовалась кредиторская задолженность по зарплате. Подскажите какими проводками я могу поправить эту ситуацию в этом году? Спасибо!

[topalov]

а начисления прошли в Филиале

Сторнируйте их. Какая проблема то?

[tolicmailru]

Здравствуйте. Я понимаю, что их нужно сторнировать, какой счет дебета применить? 401.10.180 или 401.30.00 или 401.20.211?

[tolicmailru]

Здравствуйте. Я понимаю, что их нужно сторнировать, какой счет дебета применить? 401.10.180 или 401.30.00 или 401.20.211?

[topalov]

401.10.180 или 401.30.00

Вы их что, ранее начисляли, чтобы сейчас сторнировать?
Ну и чудеса...

[tolicmailru]

В вопросе я указала, что начисления зарплаты прошли в прошлом году, а поправить нужно в этом. я вас не пойму, то вы пишите "Сторнируйте их. Какая проблема то?", то "Вы их что, ранее начисляли, чтобы сейчас сторнировать?" Поясните.

[ВласА]

Вообще эти вопросы нужно с головной решить, им сдавать отчет в итоге.
По большому счету, Вы начислили просто так? с потолка? У Вас же были основания на то, да?
А у них? Тоже были основания?
Чья это ошибка, тот и должен исправлять.
Но, если исправлять все же Вам, то, как я понимаю, кредиторка у Вас висит? Тогда я б использовала 401.20. В отчетности вроде ровненько все встанет, а вот в сути- вопрос.....

[tolicmailru]

В том то и дело, что отчет сдан. В прошлом году они у себя провели начисления и у них все красиво, а у меня Кредиторка зависла. Основания для начисления у меня были- по указанию вышестоящей с сентября вся зарплата начислялась в филиале. Голова не будет ничего исправлять - так и сказали. Скажите, разве я могу в этом году применить счет расходов текущего года 401.20 для исправления ошибки прошлого года?

[topalov]

tolicmailru, а табель учета рабочего времени по этой начисленной зарплате где находится, у вас или у головной?

[tolicmailru]

Табель у нас, так как в начале сентября было утверждено штатное расписание.

[ВласА]

ну а почему не можете? корректирующая запись.... ну а 401.10 тут вообще никаким боком- пояснять замучаетесь в отчетности, откуда взялось...

[tolicmailru]

Т.е. вы предлагаете Дт 401.20.211 Кт 302.11.730 -20000?

[ВласА]

да

[tolicmailru]

Спасибо большое, что откликнулись!

[sergeivv]

с сентября вся зарплата начислялась в филиале.

А выплачивается где?