Налоговая пересчитала налог за УСН за 2014-2016 гг. Как опротестовать?

[rina83]

Здравствуйте.
У нас ООО на УСН ( доходы). Мы занимаемся работой с госорганизациями, в том числе по тендерам.
Суть: для исполнения обеспечения контракта в залог госорганизации перечисляются денежные средства с нашего расчетного счета, после исполнения госконтракта эти денежные средства перечисляются обратно на наш счет.
Отчетность сдаем и платим налоги с суммы дохода, не учитывая все эти возвраты денежных средств.
Налоговая выставила несколько требований и списала деньги со счета, учитывая в том числе возвращенные в качестве залога деньги начиная с 2014 года. Сейчас наш банковский счет ушел в глубокий минус.
Я хочу:
1. Отправить запрос с просьбой предоставить расчеты начисления налогов по УСН отдельно по годам (2014-2016) и копии налоговых требований.
2. На основании полученных данных написать письмо, приложить все-все платежки отправленных и полученных средств и потребовать перерасчета.
Вопрос:
Можно ли и как требовать предоставить расчеты начисления налога? Обязана ли налоговая это предоставить? На что давить в письме?
Спасибо за ответы.

[room111]

а вы этот залог в расходы включаете?

[Nat.S]

а вы этот залог в расходы включаете?

Какие расходы при УСН с объектом обложения - доходы?

Ничего не понятно. Требования выставлены на основании чего? Наверняка была проверка, судя по периоду - 2014-2016 годы, выездная. Значит, должны были быть ознакомлены с актом проверки. Были возражения по акту - следовало предоставить их в инспекцию.

[Над.К]

rina83, вот прям просто так, без всяких предупреждений взяла и списала? Прям чудеса.

[rina83]

Наверняка была проверка, судя по периоду - 2014-2016 годы, выездная. Значит, должны были быть ознакомлены с актом проверки. Были возражения по акту - следовало предоставить их в инспекцию.

Нет, проверки не было. Были акты, которые до нас не дошли, застряли на почте. Здесь виноваты сами конечно.
Можно ли сейчас подготовить возражение, не поздно ли?

[rina83]

rina83, вот прям просто так, без всяких предупреждений взяла и списала? Прям чудеса.

Нет, пропустили письма от налоговой, увидели после блокировки в личном кабинете

[Nat.S]

Нет, проверки не было. Были акты, которые до нас не дошли, застряли на почте. Здесь виноваты сами конечно.
Можно ли сейчас подготовить возражение, не поздно ли?

Акты -то по какому поводу были составлены? Вы их все же получили? Читали?

[Ташик777]

Какие расходы при УСН с объектом обложения - доходы?

возврат оплаты обычно........... но тут обратная ситуация. они сначала "возвращают" а потом им платят. Все равно кмк надо эту сумму в доходы и в расходы ставить. ну и что что не по порядку будет. ИФНС увидит, что сумма доходов = выручке по р/с и успокоится. Уточненки подать за эти года. Ну и потом возвращать "переплату" с налога.

[rina83]

Акты -то по какому поводу были составлены? Вы их все же получили? Читали?

Акты составлены по результатам проверки. В актах указано что по результатам проверки доначислено столько-то денег. Галочка стоит на названии налога - УСН доходы.
Расшифровки как именно считала налоговая, нет.
Вопрос. Можно ли запросить у налоговой подробный расчет - как они считали?

[Над.К]

Все равно кмк надо эту сумму в доходы и в расходы ставить.

С чего бы это? С какой радости возврат залога вдруг становится доходом?

[Ташик777]

С чего бы это? С какой радости возврат залога вдруг становится доходом?

с той же, что залог - расходом. Мне вот к примеру почта доставку возвращает оплаченную покупателями, я ее в доход ставлю, а когда на почте эту доставку платим - в расход по авансовому. у меня правда 15шка...
и если и туда и туда - налог не поменяется, а с налоговой проще разбираться..... ну это все ИМХО разумеется.

а так то да - следить надо за почтой... можно было до снятия и не доводить..

[Над.К]

с той же, что залог - расходом.

Вас кто-то обманул. Залог расходом не является. Так же как и возврати его - доходом
И Ваша ситуация не имеет ничего общего с залогом.

[rina83]

Спасибо всем.
Возвратденег из залога не является доходом, мы когда-то специально консультировались по этому поводу.
Я всё-таки повторю вопрос с вашего разрешения.
Можно ли и как требовать предоставить расчеты начисления налога? Обязана ли налоговая это предоставить? На что давить в письме?

[Над.К]

rina83, требовать надо акты камеральных проверок. И их пытаться оспорить. Хотя сроки давности наверняка вышли (