Отчет 6-НДФЛ Раздел 2

[alla2223]

Здравствуйте,
в организации есть сотрудник, с которого НДФЛ не удерживаю,
з/пл 10 тыс, вычеты на детей и вычет на ребенка инвалида перекрывают с лихвой его з/п
Вот работник сходил в отпуск 3.07,17 сумма отпускных 2494,66 руб, НДФЛ 0 руб
Мне нужно отразить эту выплату во 2 разделе 6 НДФЛ?

Если нужно, то какие даты ставить по стр 110,120 и сумму налога 0 ?

[gnews]

Мне нужно отразить эту выплату во 2 разделе 6 НДФЛ?

Да.
100 -дата выплаты отпускных
110,120 -00.00.0000
130-2494,66
140-0

Письмо ФНС от 05.08.2016 № БС-4-11/14373

[kiry]

Если нужно, то какие даты ставить по стр 110,120

Это зависит от того когда выплачены отпускные-например 03.07.17-тогда
100-03.07.17
110-03.07.17
120-31.07.17
130-2494,66
140-0

А вообще п закону д.б. выплатить не позже 30.06.17 (за 3 дня до отпуска)-тогда
100-30.06.17
110-30.06.17
120-30.06.17
130-2494,66
140-0 И этот блок д.б. войти в 6-НДФЛ за полугодие
Вычеты (стр. 030)не м.б. больше дохода (стр. 020)

[gnews]

kiry, стр. 110,120 заполняем в данном случае?

[kiry]

110,120 -00.00.0000

так тоже можно, если отпускные выплачивались нескольким сотрудникам одновременно, не вижу смысла выделять в отдельный блок из-за этих строк.

[gnews]

kiry, спасибо.