 |
Добрый день!
Вопрос:
Раздел 1 в отчете 6НДФЛ строка 070 Сумма удержанного налога
Данная сумма должна сходиться:
Стр 070 (9мес2017г.)= Раздел 1 стр 070 (отчет за 1 полугодие) + Раздел 2 (отчета за 9 мес2017г.)
Вообще это строка стыкуется с чем? Или нет?
Заранее спасибо за ответы.
Нашла - соотношение есть, и оно одно из самых важных, на которое обращают внимание инспекторы при камеральной проверке:
Разница между НДФЛ, удержанным по стр. 070 и возвращенным по стр. 090, не может превышать сумму подоходного налога, перечисленную в бюджет с начала года на отчетную дату.
И больше ни с чем не сравнивают?
Можно если ошибку в этой строке допустили, уточненку не подавать? Отрегулировать все в отчете за текущий период?
Откуда дровишки?Сообщение от N3008
З/пл за сент. выплачена 29.09., стр. 120-02.10.17, блок попадет в годовой расчет, НДФЛ м.б. уплачен 02.10, между тем в стр. 070 за 9 мес эта сумма попадет, т.к. на отчетную дату-30.09.-она уже удержана. Значит может превышать?
Последний раз редактировалось kiry; 26.10.2017 в 14:13.
из письма ФНС от 10 марта 2016 г. N БС-4-11/3852@
но тут есть слово "возможно", т.е. я бы не стала категорично утверждать, чтострока 070 - строка 090 <, = данные КРСБ НА (уплачено НДФЛ с начала налогового периода)
если строка 070 - строка 090 > данные КРСБ НА (уплачено НДФЛ с начала налогового периода), то возможно не перечислена сумма налога в бюджет
Налоговая инспекция о бухгалтерах: "И всё-таки они вертятся!"
т.е. если есть "возможно" следовательно, данная строка носит информационный характер и не имеет строгих рамок?
могут запросить, тогда ответите, но вряд ли, т.к. к моменту сдачи отчетности они уже увидят оплату
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием