Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнить 6-НДФЛ.. отпускные были выплачены в сентябре и ндфл перечислены тоже в сентябре. в каком квартале мы должны отразить отпускные во втором разделе декларации, в 3кв или в 4кв?
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнить 6-НДФЛ.. отпускные были выплачены в сентябре и ндфл перечислены тоже в сентябре. в каком квартале мы должны отразить отпускные во втором разделе декларации, в 3кв или в 4кв?
в каком больше нравитсяСообщение от Аноним
главное отразить ОДИН раз
А в строке 120 ставить 29.09.2017?
для отпускных последний срок уплаты - последнее число месяца
так что по идее - 30.09
но поскольку в 2017 году это выходной то переносится на ближайший рабочий - 02.10.2017
Тогда правильнее все-таки в 4кв включить
Аноним, законодательно не регламентировано.
Налоговики ( очевидно,из соображений собственного удобства ) предпочитают вариант с 4 кв.
Если отпускные за сентябрь показываем во втором разделе в 4 квартале (хотя налог перечислен в сентябре), а по строке 070 (сумма удержанного налога) в расчете за 9 месяцев надо ли отражать выплаченную сумму ндфл с отпускных?
указывается не "выплаченная", а именно удержанная на 30.09.17-если отпускные выплачены в сентябре, то и НДФЛ удержан в сентябре-надо отражать.
- вот и я не понимаю, мы же раздел 2 должны заполнять по второй дате (дата удержания), а не по крайнему сроку уплаты? Но уже много встречаю на форуме советов включать суммы по сроку уплаты (совсем офигеть можно). И! У меня программа тоже не включила удержанные в сентябре отпускные и больничные в раздел 2! Ну это дурдом какой-то! Написали бы инструкцию!
Последний раз редактировалось Nadia T-Grad; 31.10.2017 в 15:26.
ну это Вы слишком много хотите
ещё скажите что инструкция должна быть на все-все-все случаи жизни....
они написали инструкцию - какой ручкой, каким цветом, каким шрифтом...
то что суммы в рублях
чего Вам ещё нужно?
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, может кто сталкивался. Моя организация имеет задолженность по з-пл за август. Заработную плату дробим частями и выдаем частями, как это все правильно сделать, всю голову изломала. Допустим общее начисление по сотрудникам в августе 180 тыс. Выдали 01.09 - 40 тыс, потом в октябре 60 тыс. и до сих пор должны. НДФЛ с этой суммы тоже только часть заплатили: должны 22 тыс, а заплатили 11. Как правильно в строке 130 и 140 писать эти частичные выдачи?
Да, на всякий случай еще раз почитала эту ИНСТРУКЦИЮи
ндфл надо перечислять соответственно выплате.
31.08
01.09
04.09 40000 5200
оплатить 5200 до 4.09
в годовой отчет:
31.08
дд.10.17
(дд+1).10.17 60000 7800
оплатить 7800 до (дд+1).10.17
Тут главное понять - вы платите сотруднику и в этот момент удерживаете ндфл и перечисляете фнс (кроме отпускных, больничных - их сразу удерживаете, а перечисляете до конца месяца)
Последний раз редактировалось Nadia T-Grad; 31.10.2017 в 20:53.
Тут главное понять, когда вы платите сотруднику зп, вы в этот момент удерживаете из этой суммы ндфл и перечисляете его в фнс в этот же день или на следующий.
Если это отпускные или больничные, вы ндфл удерживаете при выплате сотруднику, в фнс перечисляете до конца месяца
значит, при каждой выдаче (выплате) з/п и удерживаете НДФЛ, т.е. на каждую выплату августовской з/п - свой блок в р.2:
1. 100 - 31.08
110 - 01.09
120 - 04.09 (т.к. 02.09 - выходной)
130 - 40 000
140 - 5 200
2. 100 - 31.08
110 - 10.10 (к примеру, если выплата была 10 октября)
120 - 11.10
130 - 60 000
140 - 7 800
и т.д.
фактическая уплата налога в 6-НДФЛ вообще нигде не фигурирует. Для Вас главное - вовремя перечислить ту сумму НДФЛ, которую удержали при выплате. И если удержанный НДФЛ = перечисленному при соблюдении сроков уплаты, то у налоговой нет повода для штрафов.
Налоговая инспекция о бухгалтерах: "И всё-таки они вертятся!"
Ясно. Короче сидеть, мучаться, вычислять, делить НДФЛ соответственно выплатам, что я и сделала... Это ужасно!!!! И мучительно долго и кропотливо!!! Дорогие главбухи, не соглашайтесь на команды директора, просьбы работников выплатить хоть сколько-то. Платить все или ничего... В противном случае, вас ждет мучительный 6ндфл... в конце квартала...
Natalia R, тыжбухгалтер ! http://www.klerk.ru/buh/articles/468337/
Ха. Как раз на штрафы мы уже и попали по не вовремя оплаченному ндфлу. Первый штраф раз 50% (как впервые) от суммы нарушения, потом сказали как злостные пойдем - в двойном. Веселуха!!! Пока меня 5 лет в бухгалтерии не было (сидела с ребенком) налоговики родили такой чудо-отчет, даже не знаешь к кому мягким местом повернуться: то ли к работникам, то ли к налоговой, то ли вообще на всех забить...
Утешительно и приятно! СПС!!!
Это я так плачусь...))))
Откуда 50%, если в НК -20%?
там 40% наверное - поспешил автор
это обычно
если со злым умыслом исказили - 40%
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием