Реализация 10%, авансы 18/118

[бух2007]

Покупатель оплатил аванс. 1С автоматом сформировала счет-фактуру на аванс по ставке 18/118. Потом была отгрузка по ставке 10%. Зачет аванс произошел по ставке 18/118.То есть что пришло, то и ушло. На счете 76.АВ 0.
Поступило на счет 200000 и отгрузка 200000
Д51-К62.02=200000
Д76.АВ-К68.02=30508,47
Д62.01-К90.01=200000
Д90.03-К68.02=18181,82
Д62.02-К62.01=200000
Д68.02-К76.АВ=30508,47

Конечно надо было НДС с аванса начислять по ставке 10/110.Но если начислили 18/118 и зачли его же, это нормально?
Налоговая прислала требование о пояснениях. Пишет, что суммы аванса не включены в реализацию. Так как НДС с авансов больше, чем с реализации. Достаточно дать пояснения или надо переделывать сч-ф на аванс, переделывать зачет и пересдавать декларацию?

[Лёнка]

если мне такой запрос придет-буду просто отписываться.
та же история, только в поступлении денег и в реализации есть и 18% и 10%

[Book Keep]

Я пересдавал так как еще и покупатель принимал к вычету авансовый с-ф из за этого книги не бились при проверки ифнс

[Аноним]

[

Конечно надо было НДС с аванса начислять по ставке 10/110.Но если начислили 18/118 и зачли его же, это нормально?
Налоговая прислала требование о пояснениях. Пишет, что суммы аванса не включены в реализацию. Так как НДС с авансов больше, чем с реализации. Достаточно дать пояснения или надо переделывать сч-ф на аванс, переделывать зачет и пересдавать декларацию?[/QUOTE]

Если при получении аванса неизвестно, товар по какой ставке будет отгружаться, то начиисляется 18%. При отгрузке товара , пусть и по ставке 10%,в счет данного аванса, НДС с с аванса засчитывается полностью. Ну или частями , соответственно, сумме отгрузки.Так что все у вас верно. Есть всякие бумаготворчества контролирующих органов на эту тему.Отпишитесь- и все

[бух2007]

Переделала декларацию.
У меня заранее было известно, что отгрузка будет под 10%.
Не подумала об этом, когда формировала авансовые. 1С автоматом ставит 18/118