Добрый день! Наша фирма применяет УСН и мы ведем комиссионную деятельность. Комитент на ОСНО передал нам товар для реализации. Товар мы продали и, несмотря на то, что применяем упрощенку, выставили счет-фактуру покупателю, т.к. действуем от имени комитента. Передали последнему наш отчет комиссионера и счет-фактуру, запросив от него соответствующий счет-фактуру на реализацию.
Согласно НК мы должны сдать в налоговую журналы учета счетов-фактур, показав там и наш счет-фактуру покупателю и счет-фактуру на эту же сделку от комитента. К моменту, когда пришло время сдавать журналы, комитент нам счет-фактуру не дал, но обещал это сделать, поэтому сдали журнал, указав там этот счет-фактуру с номером и датой "с потолка". Мы думали, что при получении от комитента этого документа просто пересдадим журнал, исправив там неточности.
Но теперь наш комитент сообщил, что вообще нам не предоставит счет-фактуру по проданному товару! Что предпринять в данной ситуации? Пересдать журнал, убрав оттуда предварительную счет-фактуру? Тогда мы подведем нашего покупателя, у него могут снять вычеты, ведь будет разрыв. Какие санкции нам грозят со стороны налоговой, если мы эту ошибку не исправим?
