ЗАДАЧА

Состояние активов и обязательств ООО «Альфа» на 1 января 2011 г.

НаименованиеНомер счетаСумма, руб.
Основные средства01743 940
Амортизация основных средств02317 020
Нематериальные активы0488 150
Амортизация нематериальных активов0525 820
Материалы1094 750
Основное производство20150 940
Готовая продукция43130 680
Касса501050
Расчетный счет51173 200
Расчеты с поставщиками и подрядчиками60Кт 94 300
Расчеты с покупателями и заказчиками62Дт112 800
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам66160 800
Расчеты по налогам и сборам68Кт 70 780
Расчеты с персоналом по оплате труда7087 200
Расчеты с подотчетными лицами71Дт 810
Уставный капитал80620 400
Нераспределенная прибыль84120 000

Хозяйственные операции за отчетный период
1. Начислена зарплата рабочим — 60 тыс. руб.
2. Начислена зарплата управленческому персоналу предприятия — 25тыс. руб.
3. Удержан из заработной платы НДФЛ — 7 тыс. руб.
4. Израсходованы материалы: на выпуск продукции — 65 тыс. руб., на нужды отделов и служб предприятия — 15 тыс. руб.
5.Начислена амортизация: по производственному оборудованию — 32 тыс. руб. по зданию и основным средствам общехозяйственного назначения —15 тыс. руб., по сданным в аренду основным средствам — 5 тыс. руб., по нематериальным активам — 2 тыс. руб.
6. Начислены социальные отчисления по всем категориям работников (34%) — ?
7. Списаны общехозяйственные расходы — ?
8. Выпущена из производства и сдана на склад готовая продукция (незавершенное производство — 45 тыс. руб.) — ?
9. Списана себестоимость отгруженной покупателям готовой продукции —170 тыс. руб.
10. Начислено покупателям к оплате, включая НДС, — 236 тыс. руб.
11. Начислен НДС — ?
12. Поступила от покупателей оплата за продукцию — 180 тыс. руб.
13. Начислена к получению арендная плата, включая НДС — 29,5 тыс. руб.
14. Начислен НДС по арендной плате — ?
15. Списаны: финансовый результат от продажи — ? сальдо прочих доходов и расходов — ?
16.Начислен налог на прибыль — ?
17. Списана нераспределенная прибыль за отчетный период — ?
18. Произведены отчисления в резервный капитал — 25 тыс. руб.

Необходимо сделать бухгалтерские операции за отчетный период, составить бухгалтерский баланс на 01.01.2011 г. и на 31.01.2011 г.