увольняется сотрудник,и по итогам отработанного времени вычеты привысили доход, в итоге я должна вернуть 25 рублей.
Д 70 К68 -25 сторно
Д70 К50 25 выплачиваю сотруднику
в итоге по отчету весит красным 25 рублей, подскажите что я неправильно делаю (1С)? Помогите пожалуйста!
"вычеты превысили доход" - какие вычеты превысили доход? стандартные вычеты из н/о базы по НДФЛ?
стандартные 400+600 на ребенка
НДФЛ не нужно "возвращать".В случае когда вычетов больше чем облагаемой базы- НДФЛ равен 0.
Если ты думаешь, что сможешь -ты сможешь.
Если ты думаешь, что не сможешь- ты прав.
А где это можно посмотреть?
НК ст.210 п.3
Если ты думаешь, что сможешь -ты сможешь.
Если ты думаешь, что не сможешь- ты прав.
а сторно д70 к68 на эту сумму я тоже не провожу, т.е. ничего не делаю?
НИЧЕГО !
Если ты думаешь, что сможешь -ты сможешь.
Если ты думаешь, что не сможешь- ты прав.
Valeri L скажите пожалуйста, а если бы у меня было не просто превышение вычетов над доходами, а я сделала ошибку, то в этом случае я правильно написала проводки и как убрать красноту?
Хочется уже врубится в эту тему до конца. Спасибо большое за Вашу помощь.
Давайте конкретно: какого рода ошибка? преначисление НДФЛ?и соответственно переплата?
начислен НДФЛ -Дт 70 Кт 68.1 25,00
уплачен НДФЛ -Дт 68,1 Кт 51 25,00, соответственно чтобы исправить сторнируете их и все.Но если Вы вознамерились вернуть переначисленный НДФЛ сотруднику, то придется сначала выцарапать эти 25,00 обратно из Казначейства РФ))))))))
Если ты думаешь, что сможешь -ты сможешь.
Если ты думаешь, что не сможешь- ты прав.
Спасибо, я все поняла
Если вы сделаете сторно по сч.51, как же остаток на банковском счете будет сходиться с вашими данными?Сообщение от Valeri L
Вы совершенно правы! Запарилась совсем-51 конечно не сторнируется .Приношу извинения kate_a , на 51 просто будет переплата висеть.
Если ты думаешь, что сможешь -ты сможешь.
Если ты думаешь, что не сможешь- ты прав.
Вы эти 25 рублей с него ранее удержали? В таком случае обязаны вернуть по письменному заявлению работника. Красноту комментировать не берусь - для этого неплохо хотя бы узнать, на каком счете вы ее обнаружили.увольняется сотрудник,и по итогам отработанного времени вычеты привысили доход, в итоге я должна вернуть 25 рублей.
Ну это, пожалуй, чересчур категорично.НДФЛ не нужно "возвращать".Обратите внимание на ст.231 НК.
краснота на 70 счете, а проводки которые я сделала написала в 1-м сообщении
на 51 переплата висеть не может, там деньги "вообще".на 51 просто будет переплата висеть.
Налогооблагаемая база, конечно, равна 0, но если ранее в этом налоговом периоде налог был удержан, то его надо вернуть. И будет именно сторно 70 - 68, а потом отдать деньги человеку.НДФЛ не нужно "возвращать".В случае когда вычетов больше чем облагаемой базы- НДФЛ равен 0.
kate_a, в каком отчете?в итоге по отчету весит красным 25 рублей
Анализ счета по субконто 70 сч
А в целом по 70 счету все хорошо? Тогда, возможно, Вы где-то субконто не указали или указали не то.
Анализ счета 70 по субконто
Сотрудники:
за 3 Квартал 2005 г.
Субконто Счет С кред. счетов В дебет счетов С кред. счетов В дебет счетов
В валюте В валюте
Нач. сальдо 835,00
44 2 378,09
44.1 2 378,09
44.1.1 2 378,09
50 3 188,09
50.1 3 188,09
68 50,00
68.1 50,00
Обороты 3 238,09 2 378,09
Кон. сальдо -25,00
Нач. сальдо 835,00
Обороты 3 238,09 2 378,09
Кон. сальдо -25,00
Оборотно-сальдовая ведомость по счету: 70
Сотрудники:
за 9 Месяцев 2005 г.
Субконто Сальдо на начало периода Обороты за период Сальдо на конец периода
Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
Итого развернутое 702,00 25,00
Количество
Итого 702,00 13 524,01 12 797,01 -25,00
Количество
А проводки я сделала только 2: Д70 К68 -25 сторно
Д70 К50 25 выплатила
Субконто проверила, все хорошо
А вы эту проводку вручную делали? 1с по-хорошему сама при проведении документа "начисление з/п" должна ее сделать.А проводки я сделала только 2: Д70 К68 -25 сторно
Не должно никаких остатков выскакивать.
Отчет на какую дату строите? Может, что-нибудь с датами проводок не так...
сторно я сделала вручную по итогам ндфл (а как он сам может сформировать эту проводку?), с датами формирования отчета все нормально.
У вас 1с.Бухгалтерия? Зарплату как начисляете? Тоже вручную?а как он сам может сформировать эту проводку?),
У меня 1С Предприятие 7.7
kate_a, а конфигурация какая? И Бухгалтерия, и Зарплата и Кардры, и Комплексная, и другие, они все 1с.Предприятие 7.7 могут быть.
И как все-таки у вас происходит процесс начисления зарплаты?
редакция 4.2 конф 7.70.423
Журналы-начисление зар. платы-заполнить-провести
Про ред. 4.2 уже не вспомню, сейчас 4.5 использую. Документ "Начисление зарплаты" считает сразу и НДФЛ, и никаких ручных проводок не требуется. Может, у вас тоже посчитал, а вы еще дополнительно д70 - к69 (-25) сделали?
Посмотрите карточку того сотрудника, на котором сальдо повисло, какое движение по нему было....
Я все проверила, 8 месяцев с нарастающим все правильно, а сейчас сотрудник увольняется 9 сентября, я расчитала з/пл за сентябрь + компенсацию,даю за сентябрь вычет (он превышает начисление, поэтому ндфл=о), а если все теперь с сентябрем пересчитать, получается с нарастающим итогом НДФЛ по итогам должно быть на 25 рублей меньше, провожу проводки, сторнирую ндфл и выплачиваю 25 рублей, а отчеты получаютя красным 25 рублей. Незнаю, что сделать.
kate_a, проверьте с января по август удержание НДФЛ, все ли идет?
если есть аська - прошу 126581929, попробуем разобраться..
Последний раз редактировалось Панта; 07.09.2005 в 14:25.
Аськи нет, а с января по август все хорошо, 25 разница выскакивает с нарастающим только из-за ситуации с сентябрем.
kate_a, как может выскакивать разница в сентябре?
напишите общую сумму дохода за год и сумму вычетов за год, плиз.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
