Завышена налоговая база НДС - камералка у контрагента

[Аноним]

Здравствуйте,
Оказалось, что в результате технической ошибки у нас немного завышена налоговая база по НДС и, соответственно, переплачен налог. Выяснилось это в ходе встречной проверке по одному из наших покупателей. Счет и УПД были выставлены на одну сумму, она же попала в книгу продаж и в декларацию по НДС за 3 кв. А покупателю были переданы документы и товары на меньшую сумму. Соответственно, эта меньшая сумма попала в их книгу покупок и декларацию.
Мы со своей стороны подали ответ на требования с правильной, меньшей суммой. Вот теперь вопросы
- нужна ли уточненка по НДС?
- можно ли задним числом вносить исправления в книгу продаж или нужно оформлять доп.лист в текущем периоде?
- если подаем уточненку по НДС, она за собой тащит уточненку по прибыли?
В первый раз такая шляпа со мной, не знаю с какой стороны подойти, очень прошу Вашей помощи.

[Январь]

- нужна ли уточненка по НДС?

Именно обязанности нет, поскольку налог завышен. Смотрите сами, насколько сумма сущесвенная

- можно ли задним числом вносить исправления в книгу продаж или нужно оформлять доп.лист в текущем периоде?

Правильно через доп.листы. Но с другой стороны, всегда можно сказать, что просто был сбой и сами книги правильные (т.е. переделать задним числом книги, без доп.листов)

- если подаем уточненку по НДС, она за собой тащит уточненку по прибыли?

Не тащит. Но вопросы налоговой про несоответствие базы почти гарантированы

[Аноним]

Именно обязанности нет, поскольку налог завышен. Смотрите сами, насколько сумма сущесвенная

Правильно через доп.листы. Но с другой стороны, всегда можно сказать, что просто был сбой и сами книги правильные (т.е. переделать задним числом книги, без доп.листов)


Не тащит. Но вопросы налоговой про несоответствие базы почти гарантированы

О, спасибо Вам большое за ответ.

Да, там строчка в накладной задвоилась, причем, покупателю все правильно получилось передать. А у меня в компьютере почему-то и счет и накладная получились с двойной строкой. Сумма, на которую превысилось, 3000. Не понимаю, насколько это критично. Общий налог к уплате 1,5 млн.

Вот и стою, как витязь на распутье, склоняюсь к тому, чтобы подать уточненку с переделкой книги продаж задним числом. А пояснение о тех.сбое сразу подавать?

[Январь]

Если не спится спокойно - подавайте

А пояснение о тех.сбое сразу подавать?

Не надо. Спросят - ответите

[Аноним]

Если не спится спокойно - подавайте