Сторнирование в 4 квартал счет фактуры на аванс за 1 квартал. что с НДС ?

[Newbugalter]

Здравствуйте! Уважаемы подскажите. поступило ОС средство по лизингу в марте., Лизингодатель выставил счет фактуру на аванс сумму 1 000 000 (первоначальный авансовый платеж по договору лизинга.) а эту счет фактура на аванс провели как поступление услуг и соответственно счет-фактура входящая за поступление услуг. сейчас в 4 квартале это обнаружили. исправить нужно так как все лизинговые платежи отражаются не правильно, и остаточная стоимость . как поступить и что будет с НДС. если мы проведем сторнирование документа поступления в 4 квартале , что будет с НДС и как отражать в декларации по НДС . подавать уточненку за первый квартал , или же это можно отразить за 4 квартал НДС ??? или может вообще не трогать ? камеральная проверка прошла и ни кто из инспекторов вопроса не задал ??????

[Аноним]

Здравствуйте! Уважаемы подскажите. поступило ОС средство по лизингу в марте., Лизингодатель выставил счет фактуру на аванс сумму 1 000 000 (первоначальный авансовый платеж по договору лизинга.) а эту счет фактура на аванс провели как поступление услуг.

Вы все сделали правильно.

[Miracle39]

1. уточненнку прийдется сдавать. поясню почему. первое: НДС сдается по квартально - не нарастающим итогом, налоговый период квартал. второе: вам нужно будет сделать исправительные проводки. сами написали что провели как поступление услуг, это не поступление услуг (на затраты не должны были брать) ,а НДС к вычету с выплаченных авансов -ваше право принять к вычету. вроде так же попадет в книгу покупок -но! код операции первоначально у вас был 01, при исправлении будет 02.
2. я бы пересдала. у нас косяки выплывают даже за 2015 год.

[Аноним]

сами написали что провели как поступление услуг, это не поступление услуг

Это именно поступление услуг в виде лизингового платежа. Если вы считаете это авансом, объясните какой реализацией и когда он будет закрыт.

[Newbugalter]

получается нам сейчас пересдать декларацию за 1 квартал для того что бы правильно стоял код не 01, а 02. а дальше как быть ? Лизинговая компания ежемесячно выставляет нам ежемесячно счета -фактуры которые в которых 2 суммы одна идет непосредственно лизинговый платеж , а вторая с таким наименованием : Услуги финансовой аренды (лизинга) (зачет
аванса согласно условиям договора лизинга № ) по 110 000 .руб. Мы же получается должны были в декларации уже за 2 квартал этот авансовый счет фактуру проставить в декларации НДС с минусом???

[Newbugalter]

Лизинговая компания ежемесячно выставляет нам счета-фактуры в них 2 наименования : услуги лизинга и Услуги финансовой аренды (лизинга) (зачет
аванса согласно условиям договора лизинга №)

[labaluzska]

Лизинговая компания ежемесячно выставляет нам счета-фактуры в них 2 наименования : услуги лизинга и Услуги финансовой аренды (лизинга) (зачет
аванса согласно условиям договора лизинга №)

С аванса ндс восстановить и принять к вычету уже по сч.фактуре на услуги финансовой аренды (зачет аванса)

[Miracle39]

Это именно поступление услуг в виде лизингового платежа. Если вы считаете это авансом, объясните какой реализацией и когда он будет закрыт.

сразу видо что с лизингом не работали

[Miracle39]

Лизинговая компания ежемесячно выставляет нам счета-фактуры в них 2 наименования : услуги лизинга и Услуги финансовой аренды (лизинга) (зачет
аванса согласно условиям договора лизинга №)

1.сначала принимаете к вычету ндс с аванса. (книга покупок)
2. ежемесячно принимаете ндс к вычету с услуг лизинга (книга покупок) и на эту сумму востанавливаете ндс , ранее принятый к вычету(книга продаж). у вас постипенно ндс с аванса будет уменьшатся.

[Newbugalter]

т.е подскажите подробнее как это делать в книге продаж. не разу не сталкивалась с авансовыми счетами фактурами, тем более постепенное восстановление. ежемесячная сумма 110 000 ( ндс 16778 руб)

[Miracle39]

т.е подскажите подробнее как это делать в книге продаж. не разу не сталкивалась с авансовыми счетами фактурами, тем более постепенное восстановление. ежемесячная сумма 110 000 ( ндс 16778 руб)

1. заплатили аванс. нужно затребовать от лизинговой компании счет-фактуру - это их обязанность в течении 5 дней после получения от вас аванса выдать вам счет-фактуру на аванс.
на основание выписки заводите счет-фактуру полученную от поставщика (лизингодателя, получившего аванс) будут проводки Д 68.02 К76.ва - книга покупок. код вида операций 02
2. в следующем месяце : получаете счет-фактуру на услуги ,
делаете проводки Д 20,26,44 К 60,76
Д 19 К 68.02
Д 68.02 К 19 - книга покупок , код вида операций 01
3. одновременно с пунктом 2 и на эту же сумму, востанавливаете ндс . Д 76.ва К 68.02 - книга продаж. код вида операций 02.

[Puzik]

1. заплатили аванс. нужно затребовать от лизинговой компании счет-фактуру - это их обязанность в течении 5 дней после получения от вас аванса выдать вам счет-фактуру на аванс.

Где закреплена обязанность по выдаче счетов-фактур? По выставлению да, а вот по выдаче-нет )

[labaluzska]

Лизингодатель выставил счет фактуру на аванс сумму 1 000 000

я так поняла, что счф на аванс у ТП есть

[Miracle39]

Где закреплена обязанность по выдаче счетов-фактур? По выставлению да, а вот по выдаче-нет )

в статье 169 счет-фактура на реализацию тоже ВЫСТАВЛЯЕТСЯ, выдача не прописана - однако же мы отдаем эту счет-фактуру покупателю.

[Puzik]

в статье 169 счет-фактура на реализацию тоже ВЫСТАВЛЯЕТСЯ, выдача не прописана - однако же мы отдаем эту счет-фактуру покупателю.

Вы отдаете, мы отдаем, а кто-то нет. Хотите-приезжайте, забирайте

[Шерочка]

Где закреплена обязанность по выдаче счетов-фактур? По выставлению да, а вот по выдаче-нет )

Многие не отдают счет-фактуры на реализацию, не то, что на аванс.

[Miracle39]

в странной сфере (организации) вы работаете . мы клиентов своих уважаем - они нас кормят, это первое. во-вторых сроки предоставления документов покупателю или получения от поставщиков, прописываем в договоре.

[Шерочка]

в странной сфере (организации) вы работаете . мы клиентов своих уважаем - они нас кормят, это первое. во-вторых сроки предоставления документов покупателю или получения от поставщиков, прописываем в договоре.

У нас тоже все это прописано в договорах, но толку мало. Наш экземпляр накладных не возвращается. Если накладная не подписана покупателем, то товар считается не принятым на баланс. Тогда покупатель обязан у себя отразить товар на ответственном хранении.

[Miracle39]

У нас тоже все это прописано в договорах, но толку мало. Наш экземпляр накладных не возвращается. Если накладная не подписана покупателем, то товар считается не принятым на баланс. Тогда покупатель обязан у себя отразить товар на ответственном хранении.

как все сложно. просто я с таким безобразием не сталкивалась. всегда были все документы.

[Шерочка]

как все сложно. просто я с таким безобразием не сталкивалась. всегда были все документы.

Вам просто повезло, что не сталкивались.