Очень прошу помощи! вот такое дело: фирма на ЕНВД сдала автобус в аренду и получила денюжку на счет, возникает ОСНО! А как заплатить все по честному? Нужны платежи Налога на прибыль, НДС с этой выручки... Может где-нибудь есть ссылочка, как вообще это делать?
недотепа, а от кого получили? от юр.лица?
да денюжка получена от юр. лица, т.е. такая ситуация: договор аренды подписан, поступили два платежа от них и все! и никаких бумажек больше нет. Мне нужен совет как с этой х-суммы все заплатить, нужно ли выставлять сч-ф с НДС, акт? как последовательно все сделать?
На самом деле совершенно не важно от кого и как поступили деньги. ЕНВД тут не может быть никак.
Недотепа, все в Вашем случае просто. Даже никакого раздельного учета не будет, потому что и затрат под это никаких наверняка у Вас нет.
Вы сдали автобус в аренду надолго или на какой-то срок? Если надолго и в договоре прописана помесячная оплата, то счет-фактура выставляется каждый месяц. Если на какой-то маленький срок (два дня, две недели), то после возвращения автобуса. Акты Вам нужны - акт передачи автобуса Арендатору и акт возврата автобуса.
Над.К, а если бы физическое лицо перечислило им ден.ср-ва, это был бы все равно опт?
- а можно расшифровать, не понял вопроса?а если бы физическое лицо перечислило им ден.ср-ва, это был бы все равно опт?
Или, возможно, понял, но тогда... "Аренда оптом и в розницу!" - так что ли, по-вашему?
Cooler, так-то вопрос был не Вам
пытаюсь разобраться, если физическое лицо перечисляет деньги на р/с - это подпадает под ЕНВД или нет?
но это не суть важно, раз в этой ситуации юр.лицо заплатило.
Панта, имеет значение, за что физлицо перечисляет деньги.
Если за товар - тут форма оплаты играет решающую роль (до 2006 года), перечисление - безнал, не ЕНВД.
А если за услугу - тут форма оплаты безразлична, надо смотреть, что это за услуга и попадает ли она в перечень п.2 ст.346.26: бытовая (по ОКУН), ветеринарная, ремонт авто и т.д.
P.S. А аренда - даже и не услуга, много раз обсуждалось.
Cooler, а если "услуги по перевозке"?
И чего улыбаться? "Подумаешь, бином Ньютона!" (с)
Я же сказал: п.2 ст.346.26. В данном случае - пп.6 Форма оплаты не имеет значения, только количество а/м.
Cooler, т.е. в случае если физ.лицо перечисляет деньги на р/с предприятию, эксплуатирующему не более 20 тс, это ЕНВД?
хочу и улыбаюсь.
Если за "услуге по перевозке" - да, ЕНВД. Так гласит НК.
P.S. Конечно, все вышесказанное относится к случаю, когда ЕНВД введен в регионе по данному виду деятельности.
Cooler, спасибо, не зря я тут пыхтела, значит.
А я?
Cooler, ну и Вы
только автору не поможет, им юр.лицо оплатило.
Нет, я, видимо, все-таки зря пыхтел.
Еще раз, медленно и печально: услуги попадают или не попадают под ЕНВД независимо от того, юрику или физику они оказаны. Несколько запутывает ситуацию то, что бытовые услуги могут быть оказаны только физлицу - у ООО быта нет.
Транспортных услуг сие не касается, оказывайте их кому угодно, получайте оплату как угодно, если у Вас меньше 20 авто - платИте ЕНВД.
Для автора же ветки главное: сдача автобуса в аренду - НЕ ТРАНСПОРТНАЯ УСЛУГА. Стало быть, не ЕНВД в любом случае.
Cooler, все понятно.
почему-то прочно сидит в голове, что если розница - значит физ.лицам. сорри.
Последний раз редактировалось Панта; 08.09.2005 в 11:42.
Сообщение от Панта
Со следующего года так и будет, смотрите 101-ФЗ.почему-то прочно сидит в голове, что если розница - значит физ.лицам
Вот только причину и следствие таки надо поменять местами: если ПРОДАЖА (а не оказание услуг!) физическому лицу - значит, розница. С 2006 года.
Извиняюсь за долгое отсутствие, но хотелось бы понять следующее: сч-ф и акты это понятно, а вот заплатить налог на прибыль 24 % надо с х-суммы (полученной за аренду), плюс 18 % НДС с этой же суммы, декларации по этим налогам и все? я вообще в ту сторону рулю? P.S. мы с общей системой ни разу не работали...А такая аренда у нас разовая на пару недель. Заранее огромное спасибо за помощь!
недотепа, пример:
Вам заплатили 10000, в т.ч. НДС 18% 1525.42
уплатить в бюджет НДС 1524.42
налог на прибыль (10000-1524.42=8474.58 *24%= 2033.90)
это если без раздельного учета, просто взять эту сумму как доход и с нее платить налоги.
Вам перечислили с НДС ден.ср-ва?
Выставите с/ф на сумму перечисления в т.ч. НДС. (а не сверху)
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
