Тема: переход с УСН на ОСНО

Добрый вечер. Организация хочет перейти с УСН на ОСНО. Как быть с прибылью и НДС:
1. если контракт заключен в этом году, оплачены авансовый и промежуточный платежи, часть работы сделана, и выставлен счет на остаточный платеж. Окончательная сумма и акт выполненных работ - в следующем году
2. Если аванс и промежуточный платеж в этом году, акт в этом году, счет выставлен в этом, а оплатят в следующем

Вы про свои продажи?
1. То, что осталось висеть авансом второй раз налогом на прибыль не облагается.
НДС надо начислять со всего, что реализовано уже при ОСНО, и предварительно стоимость с заказчиком согласовать. Без доп.соглашения вы им должны на сумму договора накрутить НДС сверху.
2. Все долги покупателей в налогооблагаемый доход 1-го квартала, вне зависимости от оплаты. НДС нет.

Подскажите пожалуйста, какое уведомление надо заполнить чтобы добровольно перейти с УСН на ОСНО, что-то нигде не могу найти

Сообщение от Январь

Вы про свои продажи?
1. То, что осталось висеть авансом второй раз налогом на прибыль не облагается.
НДС надо начислять со всего, что реализовано уже при ОСНО, и предварительно стоимость с заказчиком согласовать. Без доп.соглашения вы им должны на сумму договора накрутить НДС сверху.
2. Все долги покупателей в налогооблагаемый доход 1-го квартала, вне зависимости от оплаты. НДС нет.

Это общестроительное. По второму вопросу: получается, налог на прибыль как по осно платится, и без НДС. Так?

Сообщение от Imelnila

налог на прибыль как по осно платится, и без НДС. Так?

Налог на прибыль всегда с базы без НДС. А начисляется в переходный период на дебиторку покупателей, ну и далее на общих основаниях уже

спасибо!