Добрый день! Предистория:
Зарегистрировано ИП в апреле 2017. Занимаюсь предоставлением услуг и продажей товаров юр. лицам. Работала себе спокойно на УСН, пока в октябре не узнала, что у меня ОСНО. Добилась освобождения от ндс с 1 июля. Остается восстановить учет только за 2 квартал. Все расчеты и лтгрузки были произведены в пределах 2 квартала. В 3 квартал ничего не перенеслось. Подскажите, пожалуйста:
1. Предоплата от заказчика. Если расчеты и отгрузки выполнены в 5 дневный срок, то счет-фактура на аванс не выставляется? Т.е. вчера заказчик оплатил, а сегодня товар и услуги отгрузили: документы - накладная, акт, счет-фактура. Счет-фактура заносится в книгу продаж.
2. Если предоплата от заказчика и отгрузка выполнена с разницей более чем 5 дней, то выставляется счет-фактура на аванс. Документы: акт, накладная, сч-ф на аванс (датой входящей платежки), и сч-ф на отгрузку (дата отгрузки). Реализация выполнена в течении 6 дней (одного месяца). В этом случае как заполняются книга продаж и покупок? и с каким кодом операции.
Составляла книгу продаж и покупок в одной программе, там почему то в книгу продаж вошли суммы по входящим предоплатным платежным поручением без кода вида операции (строка пустая), предоплаты произведены за 1-2 дня до даты отгрузки, т.е. счет-фактуру на аванс не формирую. Так же в книгу продаж попали исходящие платежи поставщикам, например, с № сч-ф "№ от 23.05.2017", код вида операция 21. Оплата поставщикам была также, за 1 день. Сч-ф на аванс нет.
Помогите разобраться!!! Срочно нужно сдать декларацию по НДС!
