 |
Программа 1С-v.3 позволяет достаточно быстро и без особых затрат получить данные, необходимые для заполнения декларации по НДС. Запуск Помощника по учету НДС, несколько кликов мыши и уже сформированы записи книг покупок и продаж, зарегистрированы счета-фактуры на аванс. Конечно удобно. Но правильно ли? Подскажите, пожалуйста, как можно проконтролировать правильность полученных данных?
если в учете все отражено правильно, в правильном хронологическом порядке, и настройки самой программы правильные, то и декларация заполняется правильно.Сообщение от FreeArtist
Книгу продаж сравнить с оборотами по сч.90.01, НДС начисленный со сч.90.03, а также восстановление НДС
Проверить отражение прочих доходов по сч.91.01
Книгу покупок сравнить со сч.19.
Проверить счет 76 при наличии возвратов и/или претензий.
НДС к уплате по декларации должен сойтись с сальдо по сч 68.02.
да не только она, любая нормальная программа позволяет это сделать.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Вы указали:
"Книгу покупок сравнить со сч.19." А почему не с д. 68?
И как проверить восстановление?
потому что что-то могло с К-та сч.19 не списаться в Д-т сч.68, и на сч.19 могло остаться сальдо. И надо понять, правильно ли, что оно осталось, или где-то что-то пропущено.
Есть операции, для которых нужно еще некоторые действия совершить (например, "формирование записей книги покупок и книги продаж").
проанализировать хозяйственные операции - например, списание ТМЦ, возвраты, безвозмездную передачу и т.п.
Да, совсем забыла, еще авансы надо проверять - сч.62 и 76АВ по полученным, и сч.60/76 и 76ВА - по выданным, если по ним НДС ставите к вычету.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
ZZZhanna! Спасибо за помощь.
Подскажите еще, пожалуйста. Например, предприятие в начале квартала получило предоплату,а в конце осуществило отгрузку товаров на сумму предоплаты и выписало счет-фактуру. Обязательно ли в этом случае оформлять счет-фактуру на предоплату? Ведь все-равно обязательства стали в налоговый учет в отчетном квартале в полном объеме и нет потери бюджета?
по НК - обязательно
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Суды так не считают. И я склонен верить им больше, чем вам...
+1
А необходимое действие для выписки авансового счета-фактуры не стоит возможной траты времени и нервов на суды
не мне, спорьте, пожалуйста, с НК на здоровье
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Если вы считаете, что суды спорят с НК РФ, то вы заблуждаетесь. Суды так считают В ПОЛНОМ СООТВЕТСТВИИ с НК РФ.
где-то написано, что налогоплательщик не обязан выписывать счет-фактуру на аванс?
Ссылочку можно?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Да дело даже не во времени. Хочется максимально упростить налоговый учет и добиться максимального контроля.
У меня на предприятии покупатели, в подавляющем своем большинстве, получают товар в том же квартале, когда и оплачивают.
Не разумнее бы было не заморачиваться с с/ф на авансы, выписывать с/ф только по отгрузке. По окончанию квартала, если и "вылезет" один-два покупателя с предоплатами, то на суммы их предоплат и выписать с/ф?
при правильных настройках программы счета-фактуры на аванс выписываются автоматически.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Суды не признают авансами, с которых надо начислять НДС, предоплаты, полученные и отгруженные в рамках одного квартала.
На мой взгляд разумнее автоматизировать процессы и вообще не задумываться, выписывать ли авансовые счета-фактуры. Пришел аванс - выписали, точнее сказали программе раз в месяц, например, выписать. Отгрузка прошла, правильное ПО само всё сделает. По окончании квартала только проверить остатки 62.2 и 76.ав.
И не думать об этой ерунде, и уж тем более не готовиться к судам.
Да, это ключевая правовая позиция настоящего интернет-ресурса и его форума...
Аноним, а вы можете обосновать свою позицию строго по пунктам со ссылками на нормативные документы?
Я это уже неоднократно делал, т.к. эта ветка далеко не первая и не единственная. Ссылки на судебные решения приводились тоже неоднократно. Мои оппоненты все эти решения читали и знают, но их "налоргово-семинарская" позиция "Только бы не было суда!" не даёт им смелости согласиться с судами. Им легче не перечить налоргу. Но это их личный выбор. Ни кто не обязан ему следовать.
Аноним, я просила не ссылки на решения судов, а именно ссылки по пунктам нормативки
Может быть для вас это и неожиданно, но ВСЕ решения судов содержат в себе ссылки на пункты нормативки, лежащей в основе этих решений.
Аноним, значит вам не трудно будет привести ссылки на нормативные документы в логической цепочке со своими комментариями по расчету
Не, не трудно. Более того, я уже изложил суть "логической цепочки" в посте № 14. Но я, в отличие от вас, не очень высоко ценю свои "ссылки на нормативные документы в логической цепочке со своими комментариями" в сравнении мотивировочными частями судебных решений, на которые я ссылаюсь.
сколько (примерно) стОит услуга юриста, который отбивает в суде претензии по данному вопросу?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
могу предположить,что вы не сможете описать где написано в нормативке ,что аванс в целях исчисления НДС должен отражаться в учете иначе чем в целях бухучета, поэтому и не пишите ответов..
И ошибетесь в этом своем предположении. Еще раз: "где это написано в нормативке" изложено в мотивировочной части судебных решений, суть которых сводится к тому, что я написал в посте № 14.
Нормальный главбух, прочитав судебные решения, способен на их основе составить такие возражения по акту проверки со ссылками на арбитражку, что эти возражения отобьют у налорга охоту идти с данным актом проверки в суд.
т.е. Вы считаете, что сэкономить время на отладке и настройке программы, а потом потратить его на препирания с налоговыми органами - более рациональный вариант использования рабочего времени главбуха ?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Я считаю, что НУЖНОкоторая (настройка) нужна только для удовлетворения незаконных требований налогового органа и может существенно нагружать базу данных ненужными записями. Это, чем трата этого времени на настройки и перестройки программы для того, чтобы удовлетворить постоянно меняющиеся незаконные требования налорга.более рациональный вариант использования рабочего времени главбуха
вашу бы энергию да в мирных целях.
Вот у меня сегодня СОВЕРШЕННО НЕЗАКОННО не приняли сообщение о переходе на ЕНВД, пришел отказ якобы по каким-то техническим причинам ошибки файла, при этом техподдержка никаких технических проблем не обнаружила. Подозреваю, что решением проблемы будет вызов директора на допрос, и все это в рамках борьбы с однодневками. Не первый раз уже сталкиваюсь. Как с этим бороться, за что посудиться?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Уже. И сугубо.Это невозможно. Заявление считается поданным в момент его приема оператором ТКС, работником почты, или работником налогового органа.Вот у меня сегодня СОВЕРШЕННО НЕЗАКОННО не приняли сообщение о переходе на ЕНВД,Это "НИ о ЧЕМ". Указанные вами обстоятельства не являются основанием для отказа в постановке на учет в качестве плательщика ЕНВД. Пишите жалобу руководителю налогового органа и отправляйте ее по ТКС. Тем более, чтопришел отказ якобы по каким-то техническим причинам ошибки файла,.техподдержка никаких технических проблем не обнаружила.Совет дал выше. Если жалоба руководителю налорга не помогает, то жалоба в вышестоящую скорее всего решит вашу проблему.Не первый раз уже сталкиваюсь. Как с этим бороться, за что посудиться?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием