Задался вопросом: у меня в 1с-ке почему-то не попадает последний месяц квартала любого в отчет, а он указывается уже в следующем отчете. Это нормально? Т.е. декабрьский доход указывается в отчете за 1 квартал следующего года, почему так? У всех так?
Задался вопросом: у меня в 1с-ке почему-то не попадает последний месяц квартала любого в отчет, а он указывается уже в следующем отчете. Это нормально? Т.е. декабрьский доход указывается в отчете за 1 квартал следующего года, почему так? У всех так?
Выплата когда была? В январе? Тогда правильно, что во второй раздел эти доходы не попадают
А разве дата фактического получения дохода не последний день в месяце?Сообщение от Январь
Это для 1-го раздела, и туда эти начисления должны попадать
А во 2-м разделе речь об уплате НДФЛ, который должен перечислен не позднее дня реальной выплаты. Если платили зарплату в январе, то реальная выплата в январе, срок уплаты НДФЛ в январе.
ИлЬкА,
попадет блок по операции в один период или в другой период представления, зависит от того, на какой месяц приходится окончание операции. Окончание операции - это срок, установленный законом для перечисления налога
К примеру - начисление Зарплаты за декабрь
второй раздел -
100- дата фактического получения дохода - 31.12.2017
110 - дата выплаты (получения на руки / на карту) - к примеру 29.12.2017, и в этот день - удержание налога
120 - срок, установленный для уплаты налога - как следующий день после удержания, то есть 30.12.2017, он приходится на выходной, и переносится на первый рабочий день января 09.01.2018
В этом случае, даже если выплата ЗП была в декабре, но во второй блок эта операция попадает по строке 120 - 09.01.2018, то есть за 1 кв. 2018г.
По операциям больничным, отпускным
100 - дата получения дохода как дата выплаты, к примеру, любой день декабря 2017
110 - та же дата. Соответствует дате удержания налога
120 - последний день месяца выплаты - 31.12.2017 - перенос на первый рабочий день января - 09.01.2018
Блок попадает во второй раздел за 1 кв. 2018г.
070 строка - определяется по дате удержания налога.
Если ЗП выдана в декабре (за декабрь), или больничный или отпускные - выданы в декабре, и соответственно - удержание налога произошло в декабре, то в стр. 070 первого раздела -удержанная сумма налога попадает в годовом расчете 6-НДФЛ.
А Раздел 2 мы заполняем тоже нарастающем итогом, т.е. например дублируем за 2017 год все записи предыдущих отчетов или же только указываем данные последнего квартала?
да
Спасибо за оперативные ответы.
Добрый день! подскажите, пожалуйста. Сотрудник уволился 29.12.17.
29.12. ему были выплачены - компенсация за неиспользованный отпуск и зарплата за декабрь. Так же 29.12. с этих выплат был уплачен НДФЛ.
То что в первый раздел это попадает 100% - ясно. Как быть со вторым разделом? Попадает ли это в отчет за 4-й квартал?:
КНО
100- 29.12.17
110 - 29.12.17
120 -09.01.18
З/п
100- 31.12.17
110 - 29.12.17
120 - 09.01.18
Или же нужно будет показывать в отчете за 1-й кв. 2018г.? :
КНО
100 - 29.12.17
110-29.12.17
120- 09.01.18
З/п
100- 31.12.17
110 - 29.12.17
120 - 09.01.18
ole_777,
дата представления второго раздела расчета 6-НДФЛ определяется по дате окончания операции - по сроку, установленному для уплаты - по стр. 120
У вас стр. 120 попадает в 1 кв. 2018 года
Поэтому второй раздел по этим операциям показываете в 1 кв. 2018г.
бух1017, Спасибо Вам большое! А сумму удержанного перечисленного НДФЛ нужно в 1-м разделе в строке 70 за 4-й кв включать? Или в 70-ю строку тоже в 1-м квартале?
НДФЛ ведь удержали и перечисли в декабре.
ole_777,
070 строка - по дате фактического удержания налога.
Налог удержан в декабре, поэтому в стр. 070 сумма налога, удержанного по этим выплатам в декабре, включается в годовом расчете.
бух1017, спасибо!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием