Покупка машины в лизинг

[Аноним]

Здравствуйте.
Купили машину в декабре.
Учитывается на балансе лизингодателя.
В договоре лизинга прописано: общая сумма договора лизинга 1934924,79 в т.ч. ндс 18%.
Выкупная стоимость лизинга 1000,00 в т.ч. ндс 18%.
Стоимость предмета лизинга 1553500,00 в т.ч. ндс 236974,58

Авансовые платежи были сделаны на сумму 388375,00 в т.ч. ндс. Счета фактуры уже на эту сумму прислали.

Проводки:
Д 001 арендованные осн. средства 1934924,79

Д 76 К 51 388375,00 перечислен аванс в т.ч. НДС 59243,65 (20.12.17)
Д 20 К 76 лиз.платежи 329131,36 ав.платеж
Д 19 К 76 лиз.платежи 59243,64 ндс с ав.платежей

Получены сч.ф. на аванс, приходую:
Д 68.02 К 76ВА 59243,65 (20.12.17)

Д 60.02 К 51 67633,59 платеж (15.01.18) в т.ч. НДС 10316.99
Д 68.02 К 19.04 69560,63 (15.01.18) получена сч.ф.

Зачет аванса
Д 60.01. К 60.02 388375,00
Д 60.01 К 60.02 67633,59

Д 20.01 К 60.01 57316,60
Д 20.01 К 60.01 329131,36
Д 19.04 К 60.01 69560,63

Честно говоря, запуталась в проводках. Уже несколько раз все переделала)

[Аноним]

Д 76 К 51 388375,00 перечислен аванс в т.ч. НДС 59243,65 (20.12.17)
Д 20 К 76 лиз.платежи 329131,36 ав.платеж
Д 19 К 76 лиз.платежи 59243,64 ндс с ав.платежей

Или не трогать 76, а сразу на 60.

Д 60 К 51 388375,00
Д 20 К 60 329131,36
Д 19 К 60 59243,64

[Аноним]

Д 76 К 51 388375,00 перечислен аванс в т.ч. НДС 59243,65 (20.12.17)
Д 20 К 76 лиз.платежи 329131,36 ав.платеж
Д 19 К 76 лиз.платежи 59243,64 ндс с ав.платежей

Или не трогать 76, а сразу на 60.

Д 60 К 51 388375,00
Д 20 К 60 329131,36
Д 19 К 60 59243,64

Почитала еще раз.
Переделала:
Д 76 обяз. К 76 платежи 388375,00
Д 76 плат. К 51 388375,00

Д 68.02. К 76 ВА 59243,65 НДС с аванса

[Татьяна-Васильевна]

Аноним, Вы решаете задачу??? какое прогр.обеспечение? в нем все замечательно реализовано (уж в 1С точно). Оплату производите согласно графика, услуги согласно сч/ф, сам предмет лизинга учитываете на забалансе.

[Аноним]

Аноним, Вы решаете задачу??? какое прогр.обеспечение? в нем все замечательно реализовано (уж в 1С точно). Оплату производите согласно графика, услуги согласно сч/ф, сам предмет лизинга учитываете на забалансе.

Татьяна - Васильевна, а где Вы увидели программное обеспечение?
Если бы я смогла разобраться, то не просила бы совета.

Вам спасибо, что отметились в моей теме.

[Татьяна-Васильевна]

Аноним, если Вы решаете задачу - это один вопрос, если учитываете лиз.им.- другой. Обычно учитывают с применением сч.76: либо 76/5 и 76/9; либо 76/5 с аналитикой (суббконто) 76/05 аванс, 76-вц и т.д. Составьте таблицу в екселе, разнесите по счетам учета.