НДС с металлолома в договоре поставки

[kadial]

Здравствуйте коллеги!
С 01.01.18 для организаций занимающихся металлоломом изменился учёт НДС.
И тут наша организация (ООО на ОСН) столкнулась с проблемой заключения договора на поставку металлолома с первым продавцом (ООО на ОСН, НДС есть, предмет договора: лом чёрных и цветных металлов) 2018 года
При заключении договора произошёл затык в 1) в формулировке "Цена товара" и в 2) спецификации

Моя версия (покупатель): 1) НДС не включается в стоимость товара и исчисляется в порядке, установленном НК РФ. Покупатель является налоговым агентом на основании п.8 ст. 161 НК РФ; 2) Цена за ед. в руб = 10 руб. Логика: Они продают, а мы забираем металлолом за 10 руб. по цене без НДС, они выставляют сч/ф на НДС со штампом "НДС перечисляется налоговым агентом". В итоге, им 10 руб., бюджету 1,80 руб (НДС со сделки).

Их версия (продавца): 1) Цена включает стоимость товара с-но спецификации; 2) Цена за ед. в руб = 10 руб с НДС (При этом. продавец просит оплатить 10 руб). Логика: я не увидела, т.к. на вопрос "почему должно быть так?" ответ "это лом, образовавшийся в процессе собственного производства (точнее, это автомобиль, использовавшийся продавцом как ОС и пришедший в негодность) и его продажа учитывается с НДС как обычная реализация. Я по этому поводу ничего не нашла и от поставщиков ссылок на какие-либо акты/письма и тд не получила.

И, собственно, вопрос... Как правильно составить договор??? Штрафы платить как-то не хочется...
Может быть на форуме есть ломовики? Или те, кто сталкивался с договорами на поставку металлолома в 2018 году?

Помогите, пожалуйста, разобраться.

[КлавдияПетровна]

Здравствуйте коллеги!
С 01.01.18 для организаций занимающихся металлоломом изменился учёт НДС.
И тут наша организация (ООО на ОСН) столкнулась с проблемой заключения договора на поставку металлолома с первым продавцом (ООО на ОСН, НДС есть, предмет договора: лом чёрных и цветных металлов) 2018 года
При заключении договора произошёл затык в 1) в формулировке "Цена товара" и в 2) спецификации

Моя версия (покупатель): 1) НДС не включается в стоимость товара и исчисляется в порядке, установленном НК РФ. Покупатель является налоговым агентом на основании п.8 ст. 161 НК РФ; 2) Цена за ед. в руб = 10 руб. Логика: Они продают, а мы забираем металлолом за 10 руб. по цене без НДС, они выставляют сч/ф на НДС со штампом "НДС перечисляется налоговым агентом". В итоге, им 10 руб., бюджету 1,80 руб (НДС со сделки).

Их версия (продавца): 1) Цена включает стоимость товара с-но спецификации; 2) Цена за ед. в руб = 10 руб с НДС (При этом. продавец просит оплатить 10 руб). Логика: я не увидела, т.к. на вопрос "почему должно быть так?" ответ "это лом, образовавшийся в процессе собственного производства (точнее, это автомобиль, использовавшийся продавцом как ОС и пришедший в негодность) и его продажа учитывается с НДС как обычная реализация. Я по этому поводу ничего не нашла и от поставщиков ссылок на какие-либо акты/письма и тд не получила.

И, собственно, вопрос... Как правильно составить договор??? Штрафы платить как-то не хочется...
Может быть на форуме есть ломовики? Или те, кто сталкивался с договорами на поставку металлолома в 2018 году?

Помогите, пожалуйста, разобраться.

так они вам вышедшее из эксплуатации транспортное средство передают или лом с него?
если ВЭТС, то они правы, они его вам реализуют по цене лома... обычная реализация с НДС... так и составьте договор о переходе права собственности на ВЭТС в момент подписания акта приема-передачи