ЕНВД общепит + УСН

[Olya09]

Доброе дня,уважаемые коллеги. Прошу совета
Если ИП имеет 2 точки общепита , которые поставлены на учет сдаются квартальные декларации по ЕНВД.
Имеет также онлайн кассу для физ. лиц и р/с для перечисления клиентов юр.лиц.
Вопрос в следующем: при составлении Декларации годовой по УСН учитывать в доходах же только поступления на р/с по договору с юр лицами так ведь?
Онлайн-ККТ только к ЕНВД относится? и как это в случае проверки доказать?
то есть, если вдруг одно юр.лицо платило наличными через подотчетника это уже в Декларацию по УСН необходимо отнести?

[Над.К]

и как это в случае проверки доказать?

Не надо никак доказывать. Это налоговая пусть попробует что-то там доказать

то есть, если вдруг одно юр.лицо платило наличными через подотчетника это уже в Декларацию по УСН необходимо отнести?

Для юрлиц вы документы явно выписываете, а не только чеки даете. А обычным клиентам-физлицам никаких документов, кроме чека не дают

[Olya09]

Над.К, спасибо за совет. А вот ЕНВД начинается с дня .когда ФНС Уведомление о постановке на учет в качестве ЕНВД выдадет? все что ДО этого момента это УСН верно.так как при создании он подал за упрощенку заявление? даже если договор аренды чуть раньше заключен ..не успел подать Завлениие на ЕНВД к примеру ИП...

[Над.К]

Olya09, заявление на ЕНВД надо подать в течение 5-ти дней с того дня, как вы решили ЕНВД применять. А не когда уведомление получаете.
До начала применения ЕНВД вся выручка по УСН будет

[Olya09]

Над.К, спасибо. Если он сотрудников оформил по трудовому договору взял .то платит в ИФНС по месту своего жительства? или по месту ЕНВД? также и в ФСС какой вставать?

[Olya09]

Я склоняюсь больше к месту регистрации ИП .то есть по месту его жительства. с точки зрения НК 122 ФЗ 125 ФЗ это верно?... по месту ЕНВД платить НДФЛ с тех сотрудников которые там работают?

[Над.К]

по месту ЕНВД платить НДФЛ с тех сотрудников которые там работают?

Да

[Olya09]

Над.К, спасибо.а РСВ И 6НДФЛ подавать по основному месту учета ИП ?

[Olya09]

Если ИП на р/с перечисляют юридические лица по договору услуг проведения банкета, может это к деятельности ЕНВД отнести?

[Тавита]

Если ИП на р/с перечисляют юридические лица по договору услуг проведения банкета, может это к деятельности ЕНВД отнести?

Способ оплаты не влияет на применение спецрежима.

[Olya09]

Тавита, спасибо. но уточню.Перечисление по эквайрингу на р/с ИП имеет 2 происхождения:
1.Если пришел покушать человек в кафе то ЕНВД
2. Если дома у себя доставку еды оплатил - то УСН? Доставка это розничная реализация.не услуги общепита
как бы вы разделили,уважаемые коллеги?

и еще такой вопрос: достаточно ли договора и Акта на услуги питания сотрудников ООО.которые оказал ИП ,чтобы под ЕНВД попадало поступление на р/с ,где в назначении платежа пишут "за булочки по договору № от...02.10.17" ??? или прокамералят увидят ,что назначение платежа не сходится с договором оказания услуг?

[Olya09]

Неужели никто не посоветует ответ?

[Тавита]

1.Если пришел покушать человек в кафе то ЕНВД

Да

2. Если дома у себя доставку еды оплатил - то УСН?

Да. Точнее- это не ЕНВД. Ни по общепиту, ни по какому иному виду деятельности.

Поймите: под ЕНВД можно перевести определенный вид деятельности, условия работы при этом четко оговорены законодателем. При этом тип и способ оплаты не играет роли.
Понятно, что реализация булочек в доставкой по адресу - это не оказание услуг общественного питания, осуществляемых через объекты организации общественного питания с площадью зала обслуживания посетителей не более 150 квадратных метров по каждому объекту организации общественного питания (п 8 ст 346.26) и даже не п 9 оказание услуг общественного питания, осуществляемых через объекты организации общественного питания, не имеющие зала обслуживания посетителей.
Поэтому если банкет (или питание сотрудников) осуществляется по месту нахождения объекта общепита - это может быть ЕНВД (при наличии такового), доставка же еды или выездное обслуживание - уже пролетает мимо ЕНВД.

достаточно ли договора и Акта на услуги питания

Достаточно, при выполнении условий, описанный выше.

[Olya09]

Тавита, спасибо понятно