Добрый день. Прошу вас помочь мне в начислении условных расходов/доходов, ОНА и прочих.
Общий режим налогообложения.
Часть ОС куплен в лизинг.
Разницы в определении первоначальной стоимости между БУ и НУ установлены.
В БУ принимаем- амортизация, в НУ - Лизинг.
ОНА/ОНО начислены (Один мес,когда начислили аванс по лизингу, НУ был больше. В остальных БУ больше).
В итоге, на 09 счету по Дебету остаток в размере 20 370 тыс. руб. А также эта сумма по Кредиту счета 68.04.2
1. Что не так? Разве может быть там стоять кредиторская задолженность? Какую проводку я забыла?
В Ну - убыток, налога быть не должно.
2. Вот тут самое сложное.
В БУ убыток 175 млн
В НУ убыток 72 млн
Такая разница сформировалась в результате разных способов определения перв.стоиммости ОС,соотвественно, разница в амортизации. И то, что амортизация в НУ в учет не идет. А только лизинговые платежи (по формуле НУ=Ам+ (ЛП-Ам).
Так вот, в чем вопрос-
какие проводки по ПБУ 18/02 нужно сделать в части убытка?
3. Рассчитывая взаимосвязи между строками баланса, должно быть равенство:
ЧП (стр 2400 ОФР текущ года) + Нераспр.приб (стр 1370 прошл.года) = Нераспр. прибыль (стр 1370 текущего года).
У меня "рвет" на 20370 - остаток счет 09. Подскажите, что сделать?
