сторно оклада за январь в февраль, что с 6 НДФЛ?

[lightmaker-girl]

Здравствуйте, в январе была командировка 2 дня , провели в феврале, как будет правильно показывать сторно начисления оклада и сумм НДФЛ? По суммам так

Начислено: 29 174,77
Оплата по окладу 29.01-30.01 -2 -16 -2,00 дн. -3 529,41
Оплата по окладу февр. 2018 19 151 19,00 дн. 30 000,00
Командировка 29.01-30.01 2 16 2,00 дн. 2 704,18
Удержано: 3 793,00
НДФЛ февр. 2018 3 793,00

[ZZZhanna]

а надо арифметику проверить или что?

[lightmaker-girl]

а надо арифметику проверить или что?

Нет, я логику не понимаю - в январе уплатили по работнику НДФЛ по тому, что начислено было, в феврале делаем сторно. Если анализ НДФЛ делать, получается, что исчислено за январь меньше чем удержано из-за пересчета в феврале (т.е. как я понимаю переплата за счет собственных средств), а за февраль больше исчислено чем удержано на эту же сумму. Как правильно поступать - уплачивать в феврале эту сумму повторно ?

[ZZZhanna]

НДФЛ считается не за месяц, а за год нарастающим - посчитали за январь+февраль, вычли то, что уже уплачено, получили то, что надо заплатить за февраль.