6НДФЛ и 2НДФЛ при В 2017 ГОДУ

[АнонимЯна]

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, правильно ли я понимаю.
У нас в июле 2017 года изменился юр адрес, перешли в другую ИФНС, изменился ОКТМО и КПП.

1. Я сдаю за 1 и 2 кв./ полугодие 2017 6-НДФЛ в старую ИФНС со старым ОКТМО и КПП?
2. За 3 кв./9 мес. мне надо было сдать 6 НДФЛ со старым ОКТМО и КПП, заполнив только раздел 1 с данными 1 и 2 кв (т.к. нарастающим итогом)? И плюс 6 НДФЛ с новым ОКТМО и КПП в 1 и 2 разделе только данные 3 кв? Все это в новую ИФНС?
3. За 4 кв/год сдаю 6-НДФЛ со старым ОКТМО и КПП только 1 раздел с данными за полугодие (т.к. нарастающим), + 6- НДФЛ с новым ОКТМО и КПП 1 раздел с данными 3 и 4 кв., 2 раздел с данными 4 кв? В новую ИФНС? И 2-НДФЛ за год со старым ОКТМО и КПП с данными 1 и 2 кв., т.е. с января по июнь 2017 включительно, и плюс 2 НДФЛ с с новым ОКТМО и КПП данными 3 и 4 кв. (с июля по декабрь 2017)? В новую ИФНС?
Помогите, пожалуйста, никак не могу разобраться с этими отчетами.
За ранее спасибо.

[бух1017]

АнонимЯна,
Да, верно рассуждаете.
В чем сомнения?
Для меня (когда я разбиралась по своей ситуацией) был вопрос о том, что показывать в разделе 1 за 3-4 кв.:
данные за период январь - сентябрь, либо за период июль - сентябрь.
Позвонила в налоговую. Инспектор сказала - и первый вариант, и второй вариант не будет ошибкой.
Первый раздел 6-НДФЛ ни к чему "не привязывают".

[Юхлик]

Подскажите пожалуйста, уже совсем ничего не понимаю... в голове каша...
как в отчетности по НДФЛ показывать проценты по займу с физиками, они же сотрудники (они давали процентные займы компании)
Проценты начисляются ежемесячно, как и полагается, но выплачиваются когда есть деньги, то есть не всегда в следующем месяце.
В 6-НДФЛ я показываю проценты в разделе 1 по начислению, то есть ежемесячно, а в разделе 2 показываю только те что были выплачены в 3 месяца отчетного периода.
В 2-НДФЛ я показываю проценты по займам в момент выплаты, т.к. дата признания дохода - это дата выплаты.
Правильно?

Но таким образом у меня не будут сходиться суммы исчисленного налога (раздела 1 6-НДФЛ) и суммы налога по справкам 2-НДФЛ.....

[gnews]

В 6-НДФЛ я показываю проценты в разделе 1 по начислению

Юхлик,не по начислению, а по выплате.
Во втором разделе отражаете по выплате и тогда же они попадают в первый.

[бух1017]

В 6-НДФЛ я показываю проценты в разделе 1 по начислению, то есть ежемесячно, а в разделе 2 показываю только те что были выплачены в 3 месяца отчетного периода.

это не совсем верно.
В налоговом учете доход возникает в момент выплаты процентов физ лицу.
Начисление ежемесячное в бух учете - не пересекается с 6-НДФЛ, и с 1-НДФЛ (налоговая карточка работника)
И 6-НДФЛ, и 2-НДФЛ и в 1- НДФЛ - доход начислен в тот день, когда выплачен.
020 - в момент фактической выплаты процентов
040 - в момент фактической выплаты
070- в момент фактической выплаты

100 - дата выплаты процентов
110 - дата удержания = стр.100
120 -срок, установленный для уплаты - следующий после даты, указанной в 100=110

[Юхлик]

То есть в разделе 1 6-НДФЛ я не должна показывать начисленные проценты по займам до тех пор пока у меня нет выплаты,так?
Значит мне надо будет сдать уточненные 6-НДФЛ за 1, 2 и 3 квартал???

[gnews]

То есть в разделе 1 6-НДФЛ я не должна показывать начисленные проценты по займам до тех пор пока у меня нет выплаты,так?

Так.

[Юхлик]

Спасибо.

А подскажите пожалуйста. еще один момент.
В январе 2018 мы обнаружили, что не заплатили НДФЛ по одному сотруднику по зарплате за октябрь 2017. Перечислили данный налог в сумме 7 475 руб сразу как обнаружили, то есть уже в январе 2018г.
Как данная сумма у меня будет отражена в 6-НДФЛ? Ведь в 2-НДФЛ у меня будет все начислено, удержано и перечислено.

[бух1017]

Юхлик,
если удержали ндфл, но не перечислили, то факт неперечисления (или перечисления) в 6-ндфл никак не отражается

[эстэр]

Добрый день! Начала заполнять 6-НДФЛ, 2-НДФЛ, голова кругом! Не знаю, почему у меня этот вопрос возник только сейчас, хотя должен был еще в начале года... В общем, ситуация такая: работник работает сразу в 3-х моих организациях. В марте он увольняется. Мы его рассчитываем, выдаем з/пл, платим НДФЛ, но (не знаю почему раньше меня это не смущало) оказалось, что мы недоудержали (соответственно, не уплатили в бюджет) по 2 рубля НДФЛ. По всем 3-м организациям!!! Я по 6-НДФЛ отчиталась как есть: начислено на 2р меньше, перечислено на 2р меньше и почему-то это тоже никого не смутило. А сейчас соображаю вот что сделать. То ли оставить как есть и в 2-НДФЛ так же написать, что исчислено например полностью, а удержано и перечислено на 2 р меньше, либо.... я не знаю что делать. Посоветуйте пожалуйста!

[бух1017]

эстэр,
думаю, что в вашем случае вариантов нет.
Только так:
6-НДФЛ годовой:
020 - доход фактический
040 - НДФЛ начисленный - как правильно
070 - НДФЛ удержан - как фактически, меньше на 2 руб от начисленного
080 - не заполняете, так как в 1 кв. 18 г. эти 2 рубля удержите.

за 1 кв. 18
040 - как верно за 1 кв.
070 - удержан НДФЛ по 1 кв. + 2 рубля за 2017 год.
2 раздел за март 18г.
100- 28.02.2018
110- дата выплат в марте
120 - след. дата
130 - доход ЗП за февраль
140 - налог удержанный + 2 рубля за 17 год

в 2-НДФЛ - все ровно, так как на дату сдачи 2-НДФЛ вы все удержите и перечислите

[эстэр]

080 - не заполняете, так как в 1 кв. 18 г. эти 2 рубля удержите.

не удержу, он уволен.
Я уже переделала все 6-ндфл за год... по предлагаемому Вами варианту. Но все-таки указала эти 2 р в строке 080 (потому что удержать не смогу)

[бух1017]

эстэр,
да, если уволен, то строка 080

[kiry]

если заполнить стр. 080, д.б. подать 2-НДФЛ с признаком 2, сегодня-последний день. и отразить это в 2-НДФЛ с признаком 1

[эстэр]

если заполнить стр. 080, д.б. подать 2-НДФЛ с признаком 2, сегодня-последний день. и отразить это в 2-НДФЛ с признаком 1

то есть 2 раза 2-ндфл что-ли подавать надо?...

[эстэр]

И что за признаки 1 и 2? Нигде не вижу этого...

[gnews]

И что за признаки 1 и 2

В справке 2-НДФЛ.
Признак 1-если отчитываетесь о доходах физ. лица,
признак 2-если сообщаете о невозможности удержать НДФЛ.

Нигде не вижу этого...

В шапке 2-ндфл, под строкой "за.... год №... от....."

[kiry]

Со вчерашнего дня бухгалтер? Ищите после даты справки.

то есть 2 раза 2-ндфл что-ли подавать надо?...

да

[эстэр]

Со вчерашнего дня бухгалтер?

Не первый. Просто никогда не сталкивалась с этим. Всегда правильно сдавали. Прям обязательно надо человека принизить.

В шапке 2-ндфл, под строкой "за.... год №... от....."

Спасибо, нашла.

[эстэр]

Всем спасибо за ответы. Очень выручили.