Строка 421 в форме 0503123

28.02.2018, 14:29

Добрый день! Подскажите пожалуйста, нужно ли отражать по строке 421 со знаком минус, а по строке 980 со знаком плюс:
1.Суммы возврата задолженности, которая числилась на счете 209.30(перенесенная в конце 2017года дебиторка прошлого года по расторгутым договорам с 206,26)

2. Суммы излишне уплаченной зпл по акту проверки (проверяли 2016год, начислили 205,31 и передали РБС через Д 304,04 К 303,05)
Все суммы перечислены в доход бюджета на КБК 113 2991016000130 в 2017году.

Когда читаю 191н складывается двоякое впечатление- у нас как таковой дебиторской задолженности на 01.01.2017 не числилось, НУЖНО ли отражать ее в р.3, 4 и не отражать в р.1?

Спасибо.

28.02.2018, 15:09

Buxalter, вы про отчетность за 2017 год?
тогда не понятно по п.1. Если вы просто перенесли задолженность с одного счета на другой - откуда возврат?
по п. 2 нет, не нужно. В данном случае это не возврат задолженности даже у РБС

если все что вы описали, вы перечислили в доход бюджета - это ваши кассовые расходы

28.02.2018, 15:25

Сообщение от Мышь... серая...

Buxalter, вы про отчетность за 2017 год?
тогда не понятно по п.1. Если вы просто перенесли задолженность с одного счета на другой - откуда возврат?

Нам вернули деньги контрагенты Д 304,05 К 209,30 И мы их перечислили в фед.бюджет по своей главе Д 303,05 К 304,05
и отавизовали РБС Д 304,04 К 303,05
по п. 2 нет, не нужно. В данном случае это не возврат задолженности даже у РБС
Мы ведь начисляли доходи он все-таки за прошлый период.

если все что вы описали, вы перечислили в доход бюджета - это ваши кассовые расходы

Но это радует что по стр 421 не надо мучиться, тк 1с не формирует

28.02.2018, 17:26

А по первой сумме?

01.03.2018, 06:34

Buxalter,

Сообщение от Мышь... серая...

Если вы просто перенесли задолженность с одного счета на другой - откуда возврат?

01.03.2018, 09:12

Возврат задолженности. Мы переносили с 206 на 209 в 16 году, а деньги нам вернули в 17

01.03.2018, 11:41

Сообщение от Buxalter

а деньги нам вернули в 17

таки вам вернули что-то?
а это как понимать?

Сообщение от Buxalter

перенесенная в конце 2017года дебиторка прошлого года по расторгутым договорам с 206,26)

02.03.2018, 09:33

Да. Контрагенты вернули нам в 17 году задолженность и мы закрыли 209,30. Нам РБС не разрешает оставлять дебиторку на конец года, мы расторгаем договора в конце 16 года и оставшиеся суммы переносим в конце года на 209,30(209,30-206,20). Пишем письма, в сл.году контрагенты нам возвращают на л/счет(304,05-209,30), Мы отправляем в ФБ на 11302991016000130 "компенсация затрат государства"(303,05-304,05) и авизуем (304,04-303,05) РБС.
Вот этот возврат надо показывать по стр 421 с минусом а по 980 с плюсом?

02.03.2018, 16:32

вы кому отправляете денежные средства - вышестоящему рбс на его л\с администратора доходов?

02.03.2018, 20:31

есть письмо минфина о том что в строке 980 указываются показатели сформировавшиеся из корреспонденции 210.02-303.05

03.03.2018, 14:58

Порядок заполнения Отчета о движении денежных средств (ф. 0503123).doc
может, поможет

**Аноним** · 11.07.2018, 19:10

добрый вечер. Подскажите пожалуйста по форме 0503123.
1. строка 421 отражать ли сумму дебеторки прошлого года возвращенную и перечисленную в бюджет на отчетную дату со знаком минус?
если да, то нарушение п.28 письма о контрольных соотношениях стр.400=-(010-210)
если нет, то не идет со 0503127, требует пояснений согласно п.45.1 того же письма
2. строки 501 и 502 в разделе 3 также вопрос по дебеторке полученной и возвращенной в доход: включается ли она в оборот?
согласно п.150 191н графа 4 раздела 3 формируется в соответствии с п. 149 191н, где написано что по 304.05 не берутся обороты по зачислению и перечислению в доход дебеторки

11.07.2018, 20:39

Сообщение от Аноним

где написано что по 304.05 не берутся обороты по зачислению и перечислению в доход дебеторки

Потому что вы её покажете в виде оборотов по счету 21002000, неужели не понятно?

**Аноним** · 12.07.2018, 07:41

Сообщение от topalov

Потому что вы её покажете в виде оборотов по счету 21002000, неужели не понятно?

С 21002 я из оборота по дебету Ее тоже убрала, как и из 30405. Я так поняла что если мы сразу перечислили дебеторку в доход, она вообще не где не проходит в 0503123

Тема: Строка 421 в форме 0503123

Опции темы

Поиск по теме