6-НДФЛ, путаница во 2 разделе с датами

[alla2223]

Здравствуйте, проверьте кому не сложно, верно ли я даты проставила
всего 4 сотрудника в организации

один из них был в отпуске с 17,10,2017 по 14,11,2017 сумма 23 890,72
этому же сотруднику мат.помощь к отпуску 4 000 руб
и мат.помощь на рождение ребенка , рожден 8,10,17 25 000 руб

вот как я поставила даты

стр.100 12,10,17
стр 110 00,00,00
стр 120 00,00,00
стр 130 4000 мат помощь не облаг НДФЛ
стр 140 0

стр.100 12,10,17
стр 110 00,00,00
стр 120 00,00,00
стр 130 25 000 мат помощь на рождение не облаг НДФЛ
стр 140 0

стр.100 12,10,17
стр 110 12,10,17 налог перечислен 12,10,17
стр 120 31,10,17
стр 130 23890,72 отпускные
стр 140 3106

выплаты произведены 12,10,17
сомнения возникли , потому что начисления по отпускным попали в конец сентября, а выплачены в октябре и в справке 2-НДФЛ эти выплаты в строки сентября попали

как правильно строку 100 заполнить 12,10,17 или 30,09,17?

[бух1017]

так:

правильно строку 100 заполнить 12,10,17

если все выплаты были 12.10.17- то блоки во 2 разделе - верные
в 2-НДФЛ - выплата октября должна попасть в октябрь

И еще. В стр. 030 попадают вычеты по мат помощи 4000+25000+ вычеты на ребенка.
А вычеты на ребенка в октябре применили?

[alla2223]

в строку 030 я проставила вычеты 4000+25000

я их до сих пор не применяю, вычеты на ребенка
забыла совсем

что делать теперь?

[бух1017]

alla2223,
в годовом отчете в разд. 1-
020- доходы
030- вычеты, включая вычеты на ребенка за окт-ноя-дек
040- ндфл начисленный, с учетом правильных вычетов
070- ндфл удержанный - как факт удержали (больше чем начислено)

2 разд - как фактически (без вычета)

1 кв. 2018
1 разд. - стр. 090- возврат излишне удержанного налога.

Для возврата - получите заявление от работника на возврат налога с указанием банковских реквизитов для перечисления
в марте - перечислите налог на карту работника.
Проверьте документы - для применения станд. вычетов на ребенка от работника д.б. заявление + свид. о рождении ребенка + ваше место должно быть основным для вычетов

в 2-ндфл - укажите все ровно - начислено = удержано = перечислено, если возврат будет раньше подачи справки 2-ндфл

[Nikost]

я их до сих пор не применяю, вычеты на ребенка

а заявления сотрудников на эти вычеты у Вас есть? если нет, то и вычетов нет.

[alla2223]

нет заявления, но это директор, я должна была ему об этом сказать наверно
мой косяк

[alla2223]

сомнения возникли , потому что начисления по отпускным попали в конец сентября, а выплачены в октябре и в справке 2-НДФЛ эти выплаты в строки сентября попали

как правильно строку 100 заполнить 12,10,17 или 30,09,17?

можно ли в отчетах поставить начисления октябрь в 6НДФЛ и 2НДФЛ?
а в программе, в которой веду учет, оставить как есть, начисления сентябрем,т.к.
если менять там данные, поползут все отчеты РСВ, ФСС, все взносы я получается неправильно уплатила...

[бух1017]

а в программе, в которой веду учет, оставить как есть, начисления сентябрем,т.к.
если менять там данные, поползут все отчеты РСВ, ФСС

да, можно оставить.
Если налоговая попросит дать пояснения, то так и укажите, что по НДФЛ принято к налоговому учету в октябре по дате выплаты, а по стр. взносам - в сентябре- в месяце начисления

[alla2223]

спасибо,
в феврале сотрудница уволилась, я с нее налог удержала и заплатила в налоговую , сумма 400 руб

потом ошибочно ещё перевела 400руб в налоговую

вот эти ошибочно перечисленные 400р тоже нужно было указывать в 6НДФЛ за 1 квартал, в 1 Разделе?
или нет
или заявление на возврат ошибочно перечисленных средств писать в налоговую?

[бух1017]

alla2223,
суммы перечисления в 6-ндфл - не указываются.
Можно написать заявление на возврат налога