Расчёты с бюджетом ИП УСН15 за 2017

[uslkr]

Здравствуйте!
Помогите пожалуйста разобраться. Запутался. Что куда и когда платить нужно.
ИП открыл 22.02.2017. ИП УСН15.
1. В течении года до 31 декабря 2017 сделал 4 платежа фиксированных платежей на общую сумму:
182 1 02 02103 08 1013 160 – 3920.63 руб – мед (оплатил до 31 декабря 2017)
182 1 02 02140 06 1110 160 – 19987,5 руб – пенс (оплатил до 31 декабря 2017)
182 1 02 02140 06 1110 160 – 1% (552836-300000) – 2528,36 руб (НУЖНО ОПЛАТИТЬ, не знал)

2. Аванс не платил в течении года.
В феврале 2018 с помощью сервиса формирование платежки оплатил НАЛОГ УСН 15: 5528 руб на КБК 182 1 05 01021 01 1000 110.



*Доходы и расходы указал на картинке.

В личном кабинете налогоплательщика на сайте налог.ру висит долг:


Что я напутал, что не так сделал? Что следует мне сейчас сделать, чтобы выправить расчеты с бюджетом?
Посоветуйте пожалуйста.

Декларацию сдал такую (пользовался бесплатными сервисами - везде одни и теже цифры были.):

[uslkr]

*Дополнение к посту:
Всего доходы: 552 836,05
Всего расходы: 529 141,83
УСН 15 Д-Р = 23 694,2315%=3554,13375
Но т.к. 5528 (1 % от доходов) больше 3554 - то заплатил 5528 налог.

[rcnrcn]

Долг в ЛК ИП у вас висит исходя из того, что расчётный период по УСН закроется 30.04.18. Сейчас декларация "смотрится" по итогам 9 месяцев, а не целого года.
За 9 месяцев у вас начислений на 11246р., поступлений на 5528р. => долг в 5718р. Он уйдёт после 30 апреля.
Но если у вас есть Р/С, то с большой долей вероятности у вас успеют списать эти деньги: сперва будет требование на уплату, потом списание, либо вы добровольно погасите.
После 30.04.18, но не раньше дня окончания камеральной проверки декларации, эти деньги можно либо пытаться вернуть, либо просто помнить про них и учесть в расчётах по 2018 году.

Пени они считают автоматом, с учётом размера сумм вникать в их расчёт не хочется Пока висят долги, там всё равно будут ещё изменения.

С оплатой доп. взноса за 2017 год вы не опоздали, в этом году срок его оплаты продлили до 1 июля. И в целом нужно узнавать о ситуации с учётом расходов при его подсчёте: если на УСН Д-Р расходы учитывать, то доп. взноса у вас не возникает вовсе.

[Над.К]

uslkr, поторопились вы с декларацией, надо было сдавать в последние дни апреля, чтобы не успели списать недоимку по авансу за 9 месяцев

[uslkr]

1й блин комом... ну да ладно.учусь.
Какие мои действия сейчас? все верно оплатил? + фикс.платеж 2528руб доплатить осталось и всё пока с расчетами за 2017год?

rcnrcn,
" И в целом нужно узнавать о ситуации с учётом расходов при его подсчёте: если на УСН Д-Р расходы учитывать, то доп. взноса у вас не возникает вовсе."
Не могу понять эту фразу (

Над.К,
Боялся наделать ошибок...*учусь.

[rcnrcn]

rcnrcn,
" И в целом нужно узнавать о ситуации с учётом расходов при его подсчёте: если на УСН Д-Р расходы учитывать, то доп. взноса у вас не возникает вовсе."
Не могу понять эту фразу (.

Годы была проблема, что при УСН доход минус расход ПФР не хотел учитывать расходы в расчёте доп. взноса - всё считалось с дохода, как вы и посчитали.
По доп. взносам за 2016 год сейчас стали признавать расходы и делать перерасчёты, но вот за 2017 год доп. взносом заведует ФНС и опять нет ясности касательно расходов. Если они не против учёта расходов - у вас не будет платежа в 2528,36р. А вот будут ли они против, стоит хотя бы начать уточнять в своей инспекции.

[uslkr]

rcnrcn,
Почему у меня доп.взнос по идее можно не платить? ведь прописано, что если доход больше 300 000 то платим 1% до взноса.

[uslkr]

А, сейчас схема такова: если доход больше 300 000, то платим 1% Д-Р до.взнос.
А иначе есть вариант, что если Д-Р > 300 000, то только тогда платить.
Вроде понял...во втором случае, действительно, доп.взнос не возникает. Нужно уточнить.

Т.е. тут момент такой, что под доходом свыше 300 000 можно понимать как доход без вычета расходов и как доход за вычетом расходов.

[rcnrcn]

Т.е. тут момент такой, что под доходом свыше 300 000 можно понимать как доход без вычета расходов и как доход за вычетом расходов.

Момент скорее в том, как это будут понимать гос. органы, в частности ФНС, МинФин
Летом, насколько помню, МинФин писал, что против учёта расходов. Тогда у вас действительно будет доп. взнос. Но вдруг ближе к июлю всё опять поменяется.

[uslkr]

Какие мои действия сейчас? все верно оплатил? + фикс.платеж 2528руб доплатить осталось и всё пока с расчетами за 2017год?

[Над.К]

Летом, насколько помню, МинФин писал, что против учёта расходов.

Он и сейчас против. На днях письмо Минфина ФНС разослала по инспекциям. Так что доказывать право учесть расходы придется в суде