Помогите закрыть год. Запуталась

[Аноним]

Мне нужно закрыть руками год.
Имеем в ОСВ на 31.12.17:
84 Кт 303 534,96
84.01 Кт 2 343 539,73
84.02 Дт 2 040 004,77

90 Дт 6 378,89
90.09 Дт 6 378,89

91 Дт 269 946,25
91.02 Дт 1 127,00
91.09 Дт 268 819,25

99 Кт 256 408,08
99.01 Кт 256 408,14
99.01.1 Дт 8 172,16
99.01.2 Кт 264 580,30
99.09 Дт 0,06

Я совсем запуталась как перезакрыть эти субсчета и сделать реформацию. Помогите,пожалуйста.

[Январь]

До реформации посмотрите, чтобы не было сальдо "итого" по счетам 90, 91. Если есть, откорректируйте проводки по закрытию месяца 90.9 - 99.1 или 99.1 - 90.9, то же с 91

А потом закрываете все субсчета внутри 90, 91, 99
90.1 - 90.9
90.9 - 90.2 и т.д.

То, что в итоге получится на 99.9 переносите 84, в прибыль или убыток, смотря что у вас получилось

[Аноним]

До реформации посмотрите, чтобы не было сальдо "итого" по счетам 90, 91. Если есть, откорректируйте проводки по закрытию месяца 90.9 - 99.1 или 99.1 - 90.9, то же с 91

А потом закрываете все субсчета внутри 90, 91, 99
90.1 - 90.9
90.9 - 90.2 и т.д.

То, что в итоге получится на 99.9 переносите 84, в прибыль или убыток, смотря что у вас получилось

В том то и дело,что есть сальдо "итого", а вот закрыть его с этими субсчетами...совсем запуталась.

У нас ОСНО и ЕНВД. Поэтому субсчета 99.01.1 и 99.01.2 еще. Проверьте меня, пжл.


Было на Дебете 91.02 - 1127,значит
91.09 - 91.02 - 1127


Далее, имея на Д91.09 ( и соответственно просто на Д91) - 269*946,25, закрываем как
Д99.01.1 К91.09 - 269*946,25

Если правильно,то

В итоге у меня остаются хвосты:
Дебет 99.01.1 - 284497,30
Кредит 99.01.2 - 264580,30
Как мне перезакрыть эти субсчета на 84.1 и 84.2? Думаю,
84.02 - 99.01.1 - 284497,30
99.01.2 - 84.01 - 264580,30

Правильно?

[Январь]

Было на Дебете 91.02 - 1127,значит
91.09 - 91.02 - 1127

Да. Если 91 был закрыт правильно, то после этой проводки сальдо по 91 будет ноль и на всех субсчетах будет ноль

Далее, имея на Д91.09 ( и соответственно просто на Д91)

К реформации вы ничего там иметь уже не должны. До реформации надо убрать сальдо с 91. Если всего (без учета субсчетов) у вас там висит по дебету 269946,25 руб., то надо сделать проводку
99.1 - 91.9 на 269926,25. Какой субсчет на 99.1 использовать, сами смотрите. Вам это деление там что давало?

Как мне перезакрыть эти субсчета на 84.1 и 84.2? Думаю,
84.02 - 99.01.1 - 284497,30
99.01.2 - 84.01 - 264580,30

У 99 счета есть такой же 99.9
Т.е. общее сальдо списываете на 84 с 99.9, а потом внутри закрываете субсчета
99.1.2 - 99.9, 99.9 - 99.1.1.