ПБУ 18

[Enic]

Всем приветик

Извиняюсь, что получился не информативный заголовок. Случайно кнопочку нажал.

У меня вопрос. Подскажите пожалуйста по проводкам.

У меня на конец 2017 года в БУ получился убыток 10000 в НУ Убыток 7000.

Вопрос. Я должен перенести этот убыток на следующий год и я должен сделать некую проводку на сумму 7000*20% =1400 так?
Какая проводка делается. ?

А то я явно что то не понимаю. Если проводка делается, то какой датой ? в 2017 году ?

[wallon]

7000*20% =1400 это у вас начислен налог на прибыль, а некие проводки делаются на РАЗНИЦЫ оценки активов и обязательств по бухгалтерскому и налоговому учету. И делаются они по каждому активу и обязательству. У вас общая разница 10000-7000=3000, но её нужно растащить по временным и постоянным и только потом делать проводки.