Уменьшение прибыли в текущем периоде за счет убытков прошлых лет в 1С Бухгалтерия пре

[Снежинка2018]

Здравствуйте, уважаемые коллеги!
ООО на ОСНО. 1С: Предприятие 8.3 (8.3.10.2505) Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.53.39) Применяется ПБУ 18.02
Необходимо закрыть 2016 год, делаю его в первый раз, поэтому немного сложно.
По декларации 2015 год закрыт с прибылью, но сумму прибыли не уменьшали на убытки прошлых лет.
По декларации в 1 кв 2016 г. прибыль 2 232 770 руб. на эту сумму прибыль уменьшала убыток 2012 года (2 710 136 руб.).

В программе была сформированна регламентная операция и сумма налога на прибыль отразилась на счете 09.

За полугодие 2016 г. прибыль 1 887 711 руб., но сумму прибыли не уменьшали на убытки прошлых лет.
За 9 месяцев 2016 г. прибыль 2 185 607 руб., но сумму прибыли не уменьшали на убытки прошлых лет.
За 2016 год прибыль 1 703 171 руб. на эту сумму нужно уменьшить убыток 2012 года (2 710 136 руб. хотя в декларации 1 кв уже было уменьшение, но сумма в декларации за 2016 год осталась прежней).


Расходы будущих периодов оформлены так: Вид для НУ стоит ПРОЧЕЕ . В закрытии месяца нет списания прошлых лет.

Я делаю руками две операции введенные вручную от 31.12.2016 г. (Можно их делать руками?)

Дебет 99.01.1 Прибыль (убыток) от продаж- Кредит 97.21 убытки 2012 г. сумма в НУ по Дебету и Кредиту 1 703 171,48 , ВР по Дебету и Кредиту -1 703 171,48

Далее Дебет 99.02.3 Кредит 68.04.2 на сумму 340634,30
Дебет 68.04.2 Кредит 68.04.1 Налог (взносы) начислено/ уплачено Федеральный бюджет 34 063,50
Дебет 68.04.2 Кредит 68.04.1 Налог (взносы) начислено/ уплачено Региональный бюджет 306 570,80

Правильно ли я сделала проводки и правильно ли указаны суммы? Может что-то ещё нужно добавить.

[Татьяна-Васильевна]

Снежинка2018, лучше ничего не делать "руками". По программе задайте вопрос в др.ветке форума. Как предложение: закрыть все года регламентными операциями. Затем смотрите остатки по сч.84.01 (где убыток, а где прибыль). По правилам бухучета, убыток прошлых лет списывают за счет нераспределенной прибыли или резервного капитала, если он создавался. Т.е используется счет 84.
Чтобы равномерно списывать любую сумму (и не только убыток, хотя не знаю, как в 8,3 равномерно списывать убыток), необходимо в справочник РБП внести эту сумму с указанием срока списания и счетами учета. Если списываете без РБП , то хоз. операцией. Незабудьте написать решение о списании убытков прошлых лет за счет нераспределенной прибыли.