Вопрос по декларации

[IP_AVN]

Здравствуйте,

ИП 6% доходы. Доходов за первое полугодие 2017 не было, но страховые взносы (11700 +2295) заплатил в конце июня.
Платежки генерировал на сайте, но недавно узнал что послал суммы с неправильным КБК.
Вопросы :
- учитывать ли эти взносы при заполнении декларации вообще?
- стр. 140, 141 и 142 тогда по нолям?

С уважением

Виктор

[ССГ]

- учитывать ли эти взносы при заполнении декларации вообще

да. только уточнить платеж надо.

стр. 140, 141 и 142 тогда по нолям?

пишите там свои уплаты.

[IP_AVN]

Налоговая отказалась уточнять. Сообщили что могут либо вернуть полностью, либо учесть в будущих платежах.
Правильно ли я понимаю что я не могу указать в строке 140 140 суммы больше нуля т.к не было доходов в первом полугодии?

[ССГ]

Правильно ли я понимаю что я не могу указать в строке 140 140 суммы больше нуля т.к не было доходов в первом полугодии?

правильно.
140-143 не могут быть больше строк 130-133.

[freelancer99]

ИП на патенте и УСН (6%).
По УСН в 2017 г. деятельности не было, но был небольшой доход - ежемесячное начисление процентов на остаток на счете.
1. В декларации указывать этот доход за год и налог по нему?
2. Но не указывать фиксированные взносы? (были уплачены в конце 2017 г.)
3. Авансовые платежи по этим процентам на остаток не платились. Сегодня уплачено 6% с годового дохода по процентам на остаток. Будут пени?

[freelancer99]

Очень хочется узнать ответы на вопросы выше (#5).

[Тавита]

1. Да. Это и есть доход.
2 Почему не указывать? Имеете полное право уменьшить налог на уплаченные взносы.
3. Пени возможны, но не обязательны - от разного зависит.

[freelancer99]

2 Почему не указывать? Имеете полное право уменьшить налог на уплаченные взносы.

То есть несмотря на то, что это не доход от предпринимательской деятельности, а проценты на остаток, на них тоже распространяется возможность уменьшения (и, следовательно, фикс. взносы указываются в декларации)?

[Тавита]

То есть несмотря на то, что это не доход от предпринимательской деятельности, а проценты на остаток, на них тоже распространяется возможность уменьшения (и, следовательно, фикс. взносы указываются в декларации)?

Если % на остаток дс на рс ИП - то это доход ИП. Со всеми вытекающими.
Если % на остаток на счетах ФЛ - это доход ФЛ и зачем его включать в декларацию ИП? Но декларировать тогда по 3НДФЛ - там вычета на взносы ИП действительно нет.

[freelancer99]

Спасибо, ясно, что процентный доход на остаток по счету является внереализационным доходом и учитывается при налогообложении УСН в полном объеме.