УСН+ЕНВД у ИП и распределение взносов для вычета

[mizeri]

ИП УСН 6% (сдача в аренду нежилых помещений, работников тут нет), ЕНВД (торговля, два работнкиа-продавца), соответственно каждый квартал платятся взносы фиксированные и ежемесячно по работникам.
Ранее учет вела аутсоринговая компания, сейчас дела передали мне. Вижу, что всю сумму взносов аутсорсеры ставили к вычету по ЕНВД (там приличная сумма и вычет даже 50% не перекрывает).
Прочитала довольно много материалов, смотрела кодекс, но так и не смогла понять как все таки в этом случае поступать с фиксированными взносами. Ведь если взносы по работникам относятся на ЕНВД, тут все понятно они только в этой детельности заняты, то фиксированные должны же распределяться между ЕНВД и УСН?
Для распределения причем не получится как я поняла взять вмененный доход, нужен реальный доход по ЕНВД и по УСН. Получается надо брать кассовую книгу у ИП (у меня ее нет, она в магазине) и считать выручку и распредлять пропорционально взносы? Или можно оставить все как было - полностью все взносы относить на ЕНВД?

[Над.К]

Для распределения причем не получится как я поняла взять вмененный доход

Ничего не может помешать, если нет учета реального дохода.

Получается надо брать кассовую книгу у ИП

Вот какая кассовая книга у ИП?

Или можно оставить все как было - полностью все взносы относить на ЕНВД?

Можно. Все равно что уменьшать, если налог в один и тот же бюджет идет

[mizeri]

Ничего не может помешать, если нет учета реального дохода.

Вот какая кассовая книга у ИП?

ИП получает деньги наличкой (пока онлайн кассы нет, к июлю будет), что-то поступает в банк (по расчетам картами), ведет книгу на кассе - фиксирует Z-отчеты каждый день. Т.е. учет реального дохода есть, поэтому можно при желании все посчитать и распределить.

Можно. Все равно что уменьшать, если налог в один и тот же бюджет идет

Тогда ладно, а то в инете очень противоречивые статьи по этому поводу.

Еще можно вопрос вдогонку, сейчас ИП еще будет уплачивать взносы, которые свыше 300000, за 2017, их к вычету в первом квартале можно брать?

[Над.К]

ИП получает деньги наличкой (пока онлайн кассы нет, к июлю будет)

И что? От этого обязанность соблюдать порядок кассовых операций у ИП не появляется. Кстати, если оон не применяет онлайн-ККТ при получении налички за аренду, то это нарушение

, ведет книгу на кассе - фиксирует Z-отчеты каждый день.

Какие z-отчеты, откуда? Старые ККТ не применяются. И вообще, ты про какую книгу? Кассира-операциониста что ли?

их к вычету в первом квартале можно брать?

Можно

[mizeri]

Кстати, если оон не применяет онлайн-ККТ при получении налички за аренду, то это нарушение

Там только оплата безналом.

Какие z-отчеты, откуда? Старые ККТ не применяются. И вообще, ты про какую книгу? Кассира-операциониста что ли?

Я не очень в теме про кассы, могу конечно ошибаться, про книгу с фиксацией выручки это со слов ИП.

[Кошка Мурка]

Добрый день. И у меня вопрос, как разделить и платить НДФЛ с доходов сотрудников. ИП зарегистрирован в одном городе, деятельность по ЕНВД в другом городе одной и той же области ( ремонт автотранспортных средств). И там же деятельность по ремонту спецтехники, она на УСН. Доходы по УСН я считаю, в КУДИР заносятся, а вот по ЕНВД официальных регистров не ведём, управленческие только. Но их "светить " не хочется. Фактически работники не разделяются по видам деятельности, потому как для них разницы нет, отремонтировать двигатель машины или двигатель трактора.
Можно ли просто приказом закрепить, что взносы и НДФЛ разделяются 50/50, и не заморачиваться с подсчётом доли дохода? И второй вопрос, за январь и февраль уже оплатили НДФЛ по месту ЕНВД полностью , за это по шапке надают? Как правильно сейчас выпутаться?

[Над.К]

Можно ли просто приказом закрепить, что взносы и НДФЛ разделяются 50/50

НДФЛ так нельзя делить. Просто лучше закрепите, что работник Иванов занимается такой деятельностью (по ЕНВД), а работник Петров другой (по УСН). Или воьбще считайте, что спецтехнику только сам ИП ремонтирует

[Кошка Мурка]

Над.К, спасибо большое за отклик. Но тогда взносы пенсионные за работников я по УСН не смогу зачесть, а очень бы хотелось (Их гораздо больше чем половина ЕНВД).
То есть придется реально вести учет дохода по ЕНВД и считать процент? Если закрепить работников, то рискую получить штраф по ЕНВД, так как фактически все находятся в одном месте.

[Кошка Мурка]

Или шальная мысль возникла , поделить по вмененному доходу к упрощенному?

[Над.К]

НДФЛ нельзя так делить, это не взносы

[Кошка Мурка]

Извините, туплю...
То есть в моем случае нужно вести реальный учет дохода по ЕНВД и УСН, и делить НДФЛ по процентам от деятельности? вот я попала.....

[Над.К]

Кошка Мурка, да нельзя так НДФЛ делить. НДФЛ это налог работника. Делить Вы можете только саму зарплату между видами деятельности. Либо разделить самих работников, одни одной деятельностью занимаются, другие другой

[Кошка Мурка]

Ну я и имею ввиду, что для разделения их зарплаты по видам деятельности я должна посчитать долю предпринимательского дохода по УСН и по ЕНВД, поделить доход работника (у него оклад) в этом соотношении и НДФЛ соответственно, так?

А как с фиксированными взносами в ПФР за предпринимателя поступить? Их можно, например, полностью учесть в вычетах по УСН?
И еще за прошлый год уплатили с превышения доходов 1% в марте этого года, но в прошлом году доходов УСН не было совсем. Можно эту уплату поставить в вычет по УСН в текущем году?


Над.К, вы меня простите, пожалуйста, что то я как мешком пыльным огретая... У вас колоссальное терпение!

[Над.К]

в этом соотношении и НДФЛ соответственно, так?

Ну я не вижу другого варианта.

А как с фиксированными взносами в ПФР за предпринимателя поступить?

Минфин считает, что надо делить. Так же, в зависимости от дохода того периода, в котором уменьшаете налог на взносы. Т.е. если 1% уплатили в этом году, то в этом году и будете делить его по доходам УСН и ЕНВД

[ZZZhanna]

Ничего не может помешать, если нет учета реального дохода.

Ничего нового по этому поводу не появилось (разъяснений, судебной практики)? Можно по-прежнему распределять взносы по вмененному доходу?
С учетом наличия ККМ и оплаты по безналу, все доходы, относящиеся к ЕНВД, можно теперь отследить.

[Над.К]

Ничего нового по этому поводу не появилось (разъяснений, судебной практики

Не встречала